Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Кредитная система Российской Федерации

1 . Кр едитная система Российской Федерации и её организация

1.1 Кр едитная система на современном этапе

Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.

Современная кредитная система России функционирует в соответствии с двумя специализированными федеральными законами: Законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР» 1990 г. 96-1 в редакции Закона 1996 г. 17-ФЗ с последующими дополнениями и изменениями и Законом 1990 г. «О Центральном банке РСФСР» в редакции Закона 1995 г. 65-ФЗ с учетом дополнений и изменений, а также Гражданским кодексом РФ и другими нормативными актами. Согласно этим нормативным актам кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка имеет право осуществлять банковские организации.

Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.

Российская банковская система - двухуровневая. На первом уровне находиться Центральный банк России, который работает в основном с кредитными организациями, на втором - российские коммерческие банки, а также филиалы и представительства иностранных банков. Современная банковская система Российской Федерации пережила два крупных кризиса. Первый, в августе 1995 г. Второй, начавшийся в августе 1998 г.

В целях восстановления нормального функционирования банковской системы и её реструктуризации в 1999 г. было создано Агентство по реструктуризации кредитных организаций. Деятельность агентства регулируется Законом «О реструктуризации кредитных организации» от 8 июля 1999 г. 44-ФЗ.

Роль центрального банка Российской Федерации как особого органа государственного управления, взаимосвязь с другими элементами экономического управления проявляется через выполняемые им функции. Познание и использование функций Центрального банка позволяют четко определить направления его деятельности в экономике страны.

1.2 Кр едитная система Российской Федерации

В Российской империи существовала трехъярусная кредитная система,

Состоявшая из следующих звеньев:

Структура кредитной системы Российской империи до 1917 г.

1. Государственный банк

2. Банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками

3. Специализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и др.).

В отличии от западных стран в России были развиты в основном два яруса: Государственный банк и частный банковский сектор, представленный в основном коммерческими и сберегательными банками. Третий ярус был развит сравнительно слабо, что объяснялось низким уровнем развития рынков капиталов и ценных бумаг. В то время в России практически не было учреждений, специализирующихся на операциях с ценными бумагами, а их рынок был представлен всего тремя фондовыми биржами. Единственным источником доходов в стране стала эмиссия так называемых денежных знаков, что способствовало натурализации хозяйственных отношений и ограничивало сферу товарно-денежных отношений. В начале 20-х годов новая экономическая политика обусловила восстановление кредитной системы, но в довольно усеченной форме. Был создан Госбанк, стали функционировать акционерные и кооперативные коммерческие банки. К 1925 г. была восстановлена кредитная система, структура которой выглядела следующим образом.

Структура кредитной системы СССР в 1925 г.

1. Государственный банк

2. Банковский сектор:

1) Акционерные банки;

2) кооперативные банки;

3) коммунальные банки;

4) Центральные сельхозбанк, республиканские сельхозбанки;

3. Специализированные кредитно-денежные учреждения:

1) общества сельскохозяйственного кредита;

2) кредитная кооперация;

3) общества взаимного кредита;

4) сберегательные кассы.

Кредитная система начала функционировать в рамках командно-административной системы управления экономикой и была представлена всего лишь на тремя банками, сберегательными кассами и двумя страховыми организациями.

Структура кредитной системы СССР

1. Государственный банк

2. Стройбанк

3. Банк для внешней торговли

4. Система сберегательных касс

5. Госстрах и Ингосстрах.

В результате такой реорганизации Государственный банк, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслями хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству.

Второй банк страны - Стройбанк сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочных кредитов и финансировании капиталовложений в различных отраслях хозяйства, кроме сельского хозяйства. Банк для внешней торговли занимался кредитованием внешней торговли, международными расчетами, а также операциями с иностранной валютой, золотом и драгоценными металлами.

Система сберегательных касс обслуживала широкие слои населения путем привлечения денежных сбережений, оплаты услуг и реализации выигрышных государственных займов.

Госстрах монополизировал страховые операции юридических и физических лиц внутри страны, Ингосстрах осуществлял операции по иностранному страхованию. Длительное командно-административное функционирование кредитной системы показало ее слабую эффективность, особенно в условиях обострения финансово-экономических проблем в стране к началу 80-х годов. Процент за кредит оставался на довольно низком уровне, что не стимулировало к взаимной эффективности ни банки, ни предприятия. Все это нарушало главную сущность кредита - плату за кредит и его возвратность.

Поэтому в середине 80-х годов в связи с реорганизацией управления экономикой была проведена банковская реформа, которая выразилась в создании крупных отраслевых специализированных банков.

Структура кредитной системы СССР в середине 80-х годов.

1. Государственный банк (Госбанк СССР)

2. Промышленно-строительный банк (Промстройбанк)

3. Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР)

4. Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк СССР)

5. Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР)

6. Банк внешнеэкономической деятельности СССР

Особенности этой реорганизации заключалось в том, что отраслевым специализированным банком предоставлялась право как краткосрочного, так и долгосрочного кредитования. Значительные кредитные ресурсы из Госбанка были переданы специализированным банкам. Система сберегательных касс была преобразована в единый Сберегательных банк с многочисленными филиалами и отделениями.

Основная задача реорганизации банковской системы сводилась к проведению прогрессивной кредитной политики, повышению эффективности всей кредитной системы. Как показала практика, такая реорганизация носила больше негативный, нежели позитивный характер, поскольку монополия трех банков (Госбанка, Стройбанка, Внешэкономбанка) по существу была заменена монополией вновь созданных, реорганизованных, специализированных банков.

Госбанк занимался только распределением ресурсов на верхнем уровне, не имея возможности воздействовать на выполнение кредитных планов. Каждый банк реализовывал самостоятельные кредитные планы, используя административные методы управления. Так банки распределяли свои ресурсы по вертикали между своими учреждениями, не обращая внимания на выгодность помещения средств, и осуществляли простое финансовое обслуживание и субсидирование предприятий. В середине 1990 года в связи с объявлением правительством программы перехода к рынку стало очевидными, что банковская система нуждается в дальнейшей реорганизации. В конце 1990 года Верховным Советом СССР был принят «Закон о Госбанке и банковской деятельности», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка. Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому закону коммерческие банки получили самостоятельные статус в области привлечение вкладов и кредитной политики, а также при определение процентных ставок. Были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензии, выданных Центральным банком. К 1990 года, в стране начинает складываться трехъярусная кредитная система. К 1991 года в связи с образованием Российской Федерации как самостоятельного государства формируется новая структура кредитной системы, которая складывается из следующих трех ярусов.

Структура кредитной системы Российской Федерации на конец 1992 года.

1. Центральный банк Российской Федерации

2. Банковская система:

Коммерческие банки

Сберегательный банк Российской Федерации

3. Специализированные небанковские кредитные институты

Страховые компании

Инвестиционные фонды

На конец 1994 года структура кредитной системы России значительно отличается от структуры 1991-1992 гг.

Структура кредитной системы Российской Федерации на конец 1994 года.

1. Центральный банк

2. Банковская система:

Коммерческие банки

Сберегательные банки

Ипотечные банки

3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты

Страховые компании

Инвестиционные фонды

Пенсионные фонды

Финансово-строительные компании

Новая структура кредитной системы стала в большой степени отражать потребности рыночного хозяйства и все больше приспосабливаться к процессу новых экономических реформ. Поэтому многие стороны деятельности банковской системы Российской Федерации нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

Правовой статус Центрального банка в большинстве случаев закрепляется в конституции страны и раскрывается в специальном законе. В настоящий момент можно даже отметить определенную тенденцию закрепления в конституциях основ правового статуса центрального банка. При этом конституционно-правовой статус Банка России включает следующие элементы: цели создания, основные задачи и функции, порядок формирования руководящих органов центрального банка, отдельные основополагающие предметы ведения и полномочия, основы взаимоотношения центрального банка с другими органами государства. Кредит-это система денежных отношений, складывающихся по поводу мобилизации свободных денежных средств предприятий, организаций и населения и их предоставления на условиях срочности, возвратности и платности. К основным принципам кредитования относятся:

1) Срочность кредита, т.е. кредит предоставляется на определенный срок;

2) Платность кредита. Если лицо берет ссуду, то за неё он платит процент - кредитную ставку; если лицо вкладывает свои деньги в банк, то получает за это процент за депозиту. Разница между кредитной и депозитной ставкой называется банковской маржой. Банковская маржа является одним из основных видов доходов банка. Банковская прибыль формируется также и за счет комиссионных сборов за банковские услуги;

3) Возвратность кредита подразумевает, что кредит должен быть возвращен в строго установленный срок. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, гарантии, поручительства и обязательства. В то же время могут принимать решения о предоставлении кредита без обеспечения, или бланкового кредита;

4) Целевой характер кредита, т.е. кредит выдается под определенные потребности.

Кредит можно классифицировать по ряду признаков:

1. По срокам кредит бывает краткосрочный - до одно года (может выдаваться на 30, 60, 90 дней и т.д.), среднесрочный - от одного года до 5 - 7 лет, долгосрочный - свыше 7 лет;

2. По размерам различают мелкий, средний и крупный кредит. Для банка и клиента это определяется индивидуально в зависимости от финансовых возможностей каждого;

3. По видам обеспеченности кредит подразделяется на обеспеченный и необеспеченный, т.е. бланковый;

4. По видам кредиторов различают государственный, банковский и коммерческий кредит;

5. По видам заемщиков кредит бывает персональный (выдается частному лицу), сельскохозяйственный, промышленный, государственный и т.д.

Роль кредита проявляется в обеспечении бесперебойности, непрерывности процесса воспроизводства, ускорении оборота материальных ценностей и денежных средств, ограничении использования наличных денег в обращении.

2. Банковск ая система Российской Федерации

2 .1 Структура банковской системы

Банковская система является основным составным элементов кредитной системы страны.

Банк - финансовое учреждение, созданное для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. В странах с рыночной экономикой банк и его филиалы являются юридическими лицами. Кроме этого, имеются еще представительства, агентства и отделения банков, которые таковыми не являются.

В настоящее время в России функционирует двухуровневая банковская система.

1. Первый уровень образует Центральный банк Российской Федерации, или Банк России, основными функциями которого являются:

· Денежная эмиссия;

· Регулирования денежного обращения, а также реализация официальной денежно - кредитно и валютной политики;

· Осуществление общего надзора за деятельностью кредитно - финансовых учреждений и исполнением финансового законодательства;

· Предоставление кредитов коммерческим банком в качестве кредитора в последней инстанции;

· Выполнение функции агента правительства, к которым относятся выпуск и погашение государственных ценных бумаг, управления с четами правительства, осуществление государственных зарубежных финансовых операций и т.п.

2. Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки. Они могут создаваться в форме акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью, с участием иностранного капитала, иностранные и др. По видам операций коммерческие банки бывают универсальные и специализированные. К основным типам коммерческих банков относятся:

· Депозитные банки, основная деятельность которых связана с приемов депозитов и выдачей краткосрочных кредитов;

· Инвестиционные банки, занимающиеся размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги, а также выдачей долгосрочных кредитов;

· Ипотечные банки, предоставляющие долгосрочные кредиты под залог недвижимости;

· Сберегательные кассы и кредитные общества и т.д.

Банковская система в рыночной экономике является обычно двухуровневой и включает Центральный Банк (эмиссионный) и коммерческие (депозитные) банки различных видов. Основными функциями коммерческих банков считаются привлечение вкладов (депозитов) и предоставление кредитов. По средствам этих операций коммерческие банки могут создавать деньги, т.е. расширять денежное предложения, что отличает их от других финансовых учреждений. Банки занимаются также куплей и продажей ценных бумаг.

Банковские операции делятся на активные, пассивные и забалансовые, т.е. кредитно-пассивные.

Активные операции носят характер предоставления различного радо кредитов, т.е. размещение денежных средств.

Пассивные операции сводятся в основном привлечению вкладов, получение кредитов от других банков и эмиссии собственных ценных бумаг. Если собственный (уставный, акционерный) капитал - лишь отправная точка для создания банка, то заемные средства, получаемые в результате пассивных операций, является основой банковской деятельности.

За балансовые операции можно сгруппировать следующим образом:

· Первую группу составляют традиционные финансовые и биржевые услуги (управление пакетами акций, консультация, помощь в слияниях и т.д.);

· Ко второй группе относятся услуги, которые можно назвать гарантийным бизнесом. В данном случае речь идет, во первым, а посредничестве банков, т.е. банки выступают в качестве гарантов, а, во вторых, о непосредственном их участии в операциях. Данные услуги являются отражениям диверсификации банковской деятельности, а так же свидетельствуют сближении банковского и биржевого дела. Среди указанных операций следует назвать фьючерсные операции - купля-продажа условий будущих контрактов с фиксированием их сроков; опцион - операция, дающая права на совершение будущей сделки; операция НИФ - среднесрочный договор (на 3 - 5 лет) между банками и эмитентом ценных бумаг о том, что в случае трудностей с реализацией этих ценных бумаг банк берет на себя обязательства по их покупке или предоставление равноценного кредита и др.;

· Третью группу составляет свопы - обмены долговыми обязательствами между двумя заемщиками. Свопы используются в тех случаях, когда у заинтересованных сторон есть преимущество на определенных рынках капиталов, например, обмен обязательствами в различной валюте.

Помимо двухуровневой банковской системой существует централизованное монобанковская система (в СССР, например, было банковская триединство - Госбанк, Стройбанк и Внешторгбанк), а также децентрализованная банковская система.

2.1.2 Центральный банк и его операции

Центральные банки выпускает в обращение национальную валюту, хранит золотовалютные резервы страны, обязательные резервы коммерческих банков, выступает в качестве межбанковского расчетного центра. Он является всегда эмиссионным банком.

Денежно-кредитные системы современных индустриальных государств прошли долгий исторический путь развития, основывающийся на товарно-денежных отношениях и национальных рынках.

Первоначально обмен продуктами трудовой деятельности носил местный характер и ограничивался отдельными рынками. В это время возникло взаимное товарное кредитование предприятий, обращение векселей и их учет в банках. Это был начальный период денежно-кредитных и банковских систем.

Средиземноморская торговля основывалась на высоком уровне предпринимательства в сельском хозяйстве и промышленности. Реализация продукции этих отраслей хозяйства происходила с помощью хранящихся в банках золотых денег. Этим объясняется возникновение коммерческих банков и их квитанций на хранение золота, получивших название банкнот, или банковских платежных билетов.

Вторая стадия денежно-кредитных систем характеризовалась расцветом национальных рынков, товарного кредитования и вексельного обращения. В этот период началось массовое образование коммерческих банков и выпуск банковских билетов. Контингент коммерческих банков и их банкноты послужили прообразом будущих национальных денежно-кредитных систем и центральных банков современных индустриальных государств.

В Англии возникла первая система вексельного обращения, послужившая основной организации оборота кредитных денег в остальных странах мира.

На третьем этапе развития денежно-кредитных систем платежные билет стали выпускать крупные коммерческие банки. Этот процесс послужил основой образования центральных эмиссионных банков во всех странах Европы. Одной из главных причин трансформации платежных билетов коммерческих банков в банкноты центральных эмиссионных банков явилось расширение налично-денежного обращения и вексельного оборота предприятий. Выпуск банков центральных банков позволил раздвинуть масштабы денежного обращения и обеспечить расширенное воспроизводство необходимой массой наличных денег.

Четвертый этап денежно - кредитных систем характеризовал интенсивным вытеснением из оборота платежных билетов коммерческих банков банкнотам центральных эмиссионных банков. Данный процесс основывался на образовании крупных индустриальных государств, их национальных рынков и мировой системы хозяйства, цементирующей международное разделение труда и внешнюю торговлю. В это время центральные эмиссионные банки превратились в крупные кредитные центры, обеспечивающие народное хозяйство необходимой массой платежных средств. Это стимулировало рост производительности общественного труда, сознание национальных и транснациональных концернов и увеличение объемов производства общественного продукта. Банкноты центральных банков стали национальными кредитными деньгами, свободно размениваемыми на золото и серебро.

На пятом (новейшем) этапе развития денежно-кредитных систем индустриальные государства перешли от золотомонетного и золотослиткового стандартов к банкнотному обращению и замене банкнот электронными деньгами. Данный этап имеет огромное значение, поскольку характеризуется глобализацией национальных денежно-кредитных систем и переходом к мировому рынку ссудных капиталов. На роль мировых денег вместо золота выдвинулась национальная валюта США.

В соответствии со ст. 71 Конституции РФ Банка России относится в федеральной экономической службе и находится в введении РФ. В части 1 ст. 75 Основного закона закрепляется, что денежная эмиссия осуществляется исключительно ЦБ РФ; а в части 2 этой статьи определяется основная функция Банка России - защита и обеспечение устойчивости рубля. Эту функцию он осуществляет независимо от других органов исполнительной власти. Более детально данный вопрос освещается в Федеральном законе от

10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», утвержденным Государственной Думой 27.07.2002 г., который устанавливает, что Банк России является юридическим лицом, чей уставный капитал и иное имущество являются государственной собственностью. При этом законодатель установил иммунитет в отношении имущества Центрального банка, определив, что его изъятие и обременение обязательствами без согласия Банка России не допускается.

Вопросы правового регулирования деятельности Банка России затрагиваются в ряде других федеральных законов. В частности, взаимоотношения Банка России и кредитных организаций регламентируется Федеральным законом

«О банках и банковской деятельности» и Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Принципы организации наличного денежного обращения в РФ закреплены Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и конкретизированы в нормативных документах банка России:

Принцип номинала;

Принцип необязательности обеспечения;

Принцип монополии;

Принцип уникальности;

Принцип безусловной обязательности;

Принцип неограниченной обмениваемости;

Принцип разграничения компетенции.

Прежде всего Банк России является органом финансовой власти, сущность которой заключается в том, что он вместе с правительством разрабатывает и осуществляет денежно-кредитную политику. А в части ее реализации Банк России может использовать процентные ставки по собственным операциям, нормативы обязательных резервов коммерческих банков, количественное ограничение роста денежной массы и т.д. Также может использовать косвенные методы воздействия на остальных участников банковской системы, в частности, уровень его процентных ставок должен влиять на уровень процентных ставок, нормативы обязательных резервов и рефинансирования - на объемы и структуру операций коммерческих банков. Особо стоит сказать о тех функциях Банка России, которые закон закрепил за ним в сфере банковской кредитной деятельности. Он должен проводить государственную регистрацию и лицензирование кредитных организаций, а также организаций, занимающихся их аудитом, устанавливать правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, с помощью организуемой им системы рефинансирования исполнять роль кредитора «последней инстанции» для коммерческих организаций, осуществлять надзор за их деятельностью.

Для подготовки аналитических и прогнозных материалов ЦБ наделен полномочиями запрашивать и получать необходимую информацию, статистические данные и иные такого рода материалы, как у кредитных организаций, так и у Федеральных органов власти.

Банк России - властный орган, что проявляется не только в его полномочия, но и в его самостоятельности и независимости от государственных органов. Мировой опыт свидетельствует: денежная единица страны тем устойчивее, чем большей самостоятельностью обладает ЦБ.

Закон о Банке России прямо подчеркивает его независимость в приделах полномочий, предоставленных ему Конституцией и Федеральными законами: ему запрещено кредитовать Федеральный бюджет (кроме тех случаев, когда такая возможность прямо предусмотрена законом о Федеральном бюджете) и бюджеты РФ. Кроме разработки и реализации кредитно-денежной политики Банк обладает полномочиями еще в двух важнейших областях: он является надзорным органом для всей банковской системы и органом, определяющим развитие системы расчетом в РФ. Для осуществления надзорной функции Банк России имеет право Устанавливать конкретные параметры обязательных нормативов, обеспечивающих стабильность банковской системы.

Деятельность по обеспечению бесперебойной работы систем расчетов включает несколько элементов: организацию налично-денежного обращения, установление стандартов и правил осуществления безналичных расчетов, лицензирование системы расчетов.

Также закон закрепляет за Банком России монопольное право осуществлять эмиссию наличных денег, организовывать их обращение.

Нельзя не сказать и о такой функции Банка России как нормотворческая деятельность. Круг вопросов, по которым возможно издание нормативных актов, ограничен общей компетенцией Банка России. Кроме того устанавливается их обязательность для федеральных органов государственной власти, органов власти субъектов РФ, органов местного самоуправления и всех юридических и физических лиц.

Нормативные акты должны быть подписаны Председателем Банка России или его заместителем. И только после публикации в официальном издании Банка России («Вестнике Банка России») вступает в силу, исключая случаи, когда Совет директоров Банка России примет решение об иное дате вступления.

Банкноты ЦБ являются неограниченно законным расчетным средством, и нет других структур, которые бы заменили его в этом качестве и выпускали банкноты как безусловное средство платежа и погашения любых долговых обязательств внутри страны. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода.

Все функции центрального банка тесно взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, центральный банк одновременно создает кредитное орудие обращение, осуществляя выпуск и погашения правительственных обязательств, воздействует на уровне ссудного процента. Названые функции центрального банка создают объективные предпосылки для выполнения им функции регулирования всей денежно - кредитной системы страны и, следовательно, регулирования экономики. Функция денежно - кредитного регулирования и банковского надзора на современном этапе является важнейшие функцией центрального банка.

Свои функции центральный банк осуществляет через банковские операции - пассивные и активные. Пассивные называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, активными - операции по размещению банковских ресурсов.

Пассивные операции центральных банков. Главным источником ресурсов центрального банка в большинстве стран является эмиссия банкнот (от 54 до 85% всех пассивов). На современном этапе выпуск банкнот полностью фидуциарный, т.е. не обеспечен золотом. Золотое обеспечение банкнот отменено, хотя в некоторых странах формально продолжают действовать законы, ограничивающие приделы фидуциарной эмиссии. Повсеместно отменено официальное золото содержание денежных единиц.

Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государство и увеличении золотовалютных резервов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссия банкнот при кредитовании банков обеспечена векселями и другими банковскими обязательствами; при кредитовании государства - государственными долговременными обязательствами, а при покупке золота иностранной валюты - соответственно золотом иностранной валютой. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссией служат активы центрального банка. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь пассивных и активных операций банка. Размеры пассивной операции центрального банка «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банком, казначейство (министерству финансов), покупки иностранной валютой и золото. В этом смысле можно сказать, что перечисленные активные операции центрального банка первичны по отношению к пассивным.

К пассивным операциям относятся: эмиссия банкнот; вклады кредитных учреждений, правительства и иностранных банков; капитал и резервы.

Сказанное не означает, однако, что любая ссуда центрального банка кредитной системе или государству связанно с новым выпуском банкнот. Такие кредиты могут зачисляться на счета коммерческих банков и казначейства, открытые в центральном банке, в этом случае происходит не банкнотная, а депозитная эмиссия центрального банка. Источником ресурсов центрального банка служат вклады коммерческих банков и их обязательные резервы, зачисляемые на специальные счета, а также вклады казначейства (средство госбюджета). Обычно не более 4% приходится на долю собственного капитала банка.

Формирование уставных капиталов. Подобно каждой коммерческой структуре учреждения центральных банков начинается с формирования их собственных денежных средств, основой которых являются первоначальные уставные капиталы.

В большинстве индустриальных стран мира создание центральных банков происходит на акционерной основе. Это значит, что уставные капиталы образуются за счет продажи акций учредителям. Состав учредителей утверждается представительным собранием коммерческих банков или органами государственного управления обществом. В эти органы входят парламенты и правительства соответствующих стран. Как правило, акции продаются по спискам учредителей, составляемым согласно принятым актам об образовании банков. Продажа акций по таким спискам позволяет в превентивном порядке определить, какие представители общества будут управлять деятельностью центрального банка. В современных условиях крупнейшим центральным банком мира является эмиссионный банк США, созданный на основе Федерального резервного акта парламента (конгресса) от 23 декабря 1913 г. В соответствии с этим актом в стране учреждена Федеральная резервная система территориальных банков (ФРС).

В России учреждение центрального банка произошло на уровне монополизированного государственного органа денежно-кредитной системы. Главная задача банка состояла в кредитовании расходов правительства посредством выпуска бумажных денег, получивших название ассигнаций.

Ассигнационный банк учреждался за счет средств государственного бюджета и поэтому выпускал денежные средства в покрытие бюджетного дефицита. Определение размера дефицита и выпуска бумажных денег осуществлялось императором России. Акции банка не печатались и не продавались учредителям, что подчеркивало статус банка как органа кредитования сугубо правительственных расходов. Затраты на операционную деятельность банка производились в соответствии с его сметой, входившей в расходную часть бюджета. Правовой статус обрекал банк на роль «кармана» государства и полную изоляцию от нужд народного хозяйства.

В 1797 г. в составе государственного ассигнационного банка учреждаются учетные (дисконтные) конторы для «вспомоществования» ремесленником, фабрикантом и заводчиком. В обязанности контор входили учет векселей и выдача прямых подтоварных кредитов предпринимателем.

1817 г. учетные канторы преобразуются в Государственный коммерческий банк, призванные осуществлять краткосрочное кредитование народного хозяйства. Однако основная часть вкладов (213 млн. руб., или 89%) хранились в заемном банке, предоставлявшем денежные ссуды правительству. Поэтому кредитование сельского хозяйства, промышленности и торговли осуществляли банкирские дома и менялы. Первоначально менялы производили только размен бумажных ассигнаций на серебро, но в последующем приступили к кредитным операциям под залог векселей и товарно-материальных ценностей.

В 1860 на основе сложившихся звеньев кредитной системы был учрежден государственный банк Российской империи. Создание банка происходило на акционерной основе. Акции распределялись только по подписке. Контрольные пакет акций принадлежал правительству, а остальная часть - компаниям и коммерческим банком.

В 1861 г. было отменено крепостное право, которое существовала со времен первых русских княжеств, т.е. почти 1000 лет. Появления рынка свободной рабочей силы и эмиссионного банка, выпускавшего денежные билеты для выплаты заработной платы рабочим и служащим, благоприятно отразилось на развитии народного хозяйства. Если в начале 60-х годов добыча каменного угля составляла 1.5 млн. тонн, то к 1900 году она возросла до 31 млн. тонн, или более чем 20 раз. На базе добыче угля интенсивно развивалась черная металлургия. В 1860-1900 гг. выплавка чугуна увеличилась с 1.2 млн. тонн до 11 млн. тонн или в 9 раз. Выработка станков и механизмов за это же время в 4 раза.

Развитию отечественной промышленности способствовала высокоэффективная таможенная политика правительства. С 1868-1991 год ввозные тарифы на рельсы были повышены в 4.5 раза, чугун - в 10 раз, железо и металлургические изделия - в 3 раза, подвижной железнодорожный состав - в 6 раз. После установление преференциальных тарифов иностранным предпринимателям стало не выгодно ввозить промышленные товары, и они перешли к экспорту капитала, создавая новые предприятия и отрасли промышленности. Под контролем русского общества с участием иностранного капитала были построены такие гиганты транспортного машиностроения, как Путиловский, Коломенский, Сормовский и Харьковский паровозостроительные заводы.

Эмиссия денег. Феноменальный эффект центрального банка как «банка банков» и главной финансовой пирамидой общества состоит в монопольном праве выпуска в обращении новых денежных средств. Эмиссия денег является основной пассивной операцией этого банка. Эффект эмиссии основывается на ликвидации чеканки золотых монет, золотомонетного и золотослиткового стандартов и переходе к бумажным деньгам. На практике это означает, что Центральные банк способен выпускать в обращении любое количество денег независимо от золотого запаса страны. На этом основано современное регулирование денежного обращения, деятельности коммерческих банков и рыночной экономики. При обесценении денег и превращении их в тормоз развития экономики государство и его центральный банк могут ликвидировать (нуллифицировать) находящиеся в обращении деньги и заменить их новыми с твердой покупательной способностью. Эмиссия «тяжелых» денег всегда служит мощным импульсом к созданию стабильной экономики и индустриализации народного хозяйства.

Необходимость эмиссии обусловлена расширенным воспроизводством и реализацией вновь созданного продукта, требующего новых платежных средств. На основе эмиссии происходит выплата денежных доходов населению и реализация прибыли коммерческих структур, т.е. образования национального дохода общества. При этом старые, ранее выпущенные в обращение деньги оказывают обратно пропорциональное воздействие на размеры эмиссии. Чем больше старых денег возвращается в банки, тем меньше новых денег нужно выпускать в оборот хозяйства.

В первых банках Европы выпуск платежных билетов возник как долговые расписки банкиров в принятии на хранение определенного количества золота. Поэтому долгие годы эмиссия банкнот центральных банков ограничивалась размерами национального золотого запаса. По мере роста производительности общественного труда, масштабов производства и увеличения национального дохода эмиссия принимала самостоятельный характер. Сначала отделение эмиссии от золотого запаса произошло с помощью норм выпуска денег, не обеспеченных золотом. Такая модель эмиссии получила название фидуциарной. После отмены золото-монетного стандарта и свободного размера банкнот на золото фидуциарная эмиссия была заменена на выпуск бумажных денег в зависимости от потребностей оборота товарно-материальных ценностей. В настоящее время такой порядок эмиссии установлен во всех центральных банках индустриальных стран, включая Российскую Федерацию.

В нашей стране золото-монетный стандарт возник во время денежной реформы 1895-1897 гг. Помимо золотых в обращение были выпущены серебряные и медные монеты, а также кредитные билеты Центрального банка (банкноты). На 1 января 1914 г. в обращение находилась денежная масса на сумму 2,5 млрд. руб., включая 1775 млн. руб. банкнот, 494 млн. руб. золотых и 223 млн. руб. серебряных монет.

Эмиссия осуществлялась на фидуциарной основе. Размер основной эмиссии устанавливался на уровне 600 млн. руб. Половина этой суммы подлежала обеспечению золотым запасом Центрального Банка. Дополнительная эмиссия могла происходить только при полном (100%) обеспечении золотом. Таким образом, при выпуске в обращение банкнот на сумму 1775 млн. руб. золотой запас равнялся 1455 млн. руб. (1775 - 600/2).

После реформы Правительство и Центральный Банк России продолжали следовать жестким курсом модели фидуциарной эмиссии в 1898-1913 гг. золотой запас банка возрос с 1,2 до 1,8 млрд. руб., превысив сумму банкнот, находящихся в обращении. Это позволяло свободно разменивать бумажные деньги на золото. Однако за золотыми монетами прочно утвердилась слава неудобного платежного средства из-за сложности изготовления, транспортировки и хранения.

Подобно большинству стран мира «детронизация» золота произошла в России во время первой мировой войны, и страна перешла к выпуску бумажных денег. В период денежной реформы 1922-1924 гг. чеканка золотых и серебряных монет возобновилась, но они тезаврировались и не нашли применения в народном хозяйстве.

Естественный переход Российской Федерации к рыночной экономике на основе либерализации цен и шоковой терапии вызвал взрыв инфляции и наводнение денежного обращения обесцененными бумажными деньгами. За 1992-1995 гг. розничные цены на основные продовольственные товары возросли в 10 000 раз. Старые казначейские и банковские билеты достоинством в 1, 5, 10 и 25 руб. были изъяты из обращения и заменены купюрами достоинством от 100 до 500 000 руб. Денежное обращение страны оказалось в состоянии стагфляции, или роста эмиссии при сокращении объемов сельскохозяйственного и промышленного производства.

Одним из наиболее важных вопросов работы центральных банков является определение верхних и нижних пределов эмиссии денег. Основоположники теории трудовой стоимости общественного продукта и цены как денежной формы выражения стоимости товаров (У. Петти, К. Маркс) считали, что нижний предел количества денег в обращении связан с масштабами совокупного продукта и скоростью обращения национальной денежной единицы. Они выдвинули закон количества и стоимости денег в качестве специфической формы действия закона стоимости в сфере денежного обращения.

Согласно этому закону пропорции обмена товаров и денег зависят от их стоимости, и этим определяется количество денег в обращении. Классическая схема действия этого закона проявляется в условиях золота - монетного стандарта и свободного размена банкнот на золото.

Формула закона количества денег гласит, что количество денег в обращении прямо пропорционально сумме цен реализуемых товаров и обратно пропорционально скорости обращения национальных денег.

Это значит, что эмиссия денег должна быть строго ограничена стоимостью товарно-материальных ценностей, обращающихся во всех отраслях народного хозяйства.

В соответствии с теорией предельной полезности общественного продукта и цен на товары (Е. Бём-Баверк, Ф. Визе и К. Менгер) количество денег в обращении зависит от спроса и предложения на товары на рынках. При этом моделируется несколько степеней свободы товарных цен в зависимости от удовлетворения первичных, вторичных, третичных и последующих индивидуальных потребностей. Например, самые высокие цены устанавливаются на престижные предметы одежды и обуви, а самые низкие - на предметы, вышедшие из моды. Это значит, что цены не имеют никакого отношения к стоимости товаров, а зависят от богатства людей или количества денег на руках у отдельных групп и всего населения. Поскольку деньги выпускают центральные банки, государство может устанавливать их общее количество и тем самым регулировать платежеспособный спрос и цены на товары.

Развитие рыночной экономики индустриальных государств показало, что количественная теория денег открывает более широкие возможности для государственного регулирования воспроизводственного процесса чем стоимостная концепция. Это основывается на капиталотворческом использовании денег или их выпуске для выполнения крупных государственных и иных программ.

В нашей стране крупнейшим представителем государственного управления экономикой с помощью количества денег был И.Т. Посошков (1652-1726). В труде «Книга о скудости и богатстве» (1724) он доказывал необходимость выпуска бумажных денег для расходов правительства Петра I, связанных с развитием народного хозяйство Российской империи. Однако в то время наша страна не была готова к созданию цивилизованной денежной - кредитной системы.

Развитие капиталотворческой концепции денег как главного средства экономического стимулирования общества продолжил Н.С. Мордвинов. В книге о «Рассуждения о пользах, могущих последовать от учреждения частных по губерниям банков» (1813 г.) он выдвинул план восстановления народного хозяйства, разрушенного во время отечественной войны с России с Францией. Краеугольный камень этого плана - рекомендация о создании двухуровневой денежно-кредитной системы с низовым звеном виде коммерческих банков. Мордвинов полагал, что учреждения территориальных (губернских) коммерческих банков вызовет процветание сельского хозяйства, промышленности, торговли, городов и повышение богатства всех слоев российского общества, т. к. обеспечит его платежеспособный спрос.

Противовесов капиталотворческого понимания денег и кредита является современной монетаризм, проповедник которого - американский экономист М. Фридмен. Его концепция исходит из того, что темп роста денежной массы не может быть выше темпов роста внутреннего валового продукта (ВВП).

В условиях развитой рыночной экономике и перенасыщенности товарных масс монетаристские меря являются эффективной орудием управлением экономикой. Однако в экономике с низкой степенью удовлетворения рыночного спроса (например, в России) они оказываются не пригодными к практическому применению. Это объясняется отсутствием рыночных хозяйственных структур потребительского общества и острой нехваткой дефицитных средств производства и товаров народного потребления. В такой экономике народное хозяйство может развиваться только в помощью широкомасштабных инвестиционных программ, требующих огромных денежных средств.

Хранение средств государственного и местных бюджетов. Как в США, так и в Российской Федерации центральные банки выполняют функцию уполномоченного кассира казначейства. Это значит, что в центральном банке и его местных органов сосредоточены соответствующие бюджетные счета, по которым проводятся денежные операции, связанные с исполнением доходных и расходных частей федерального и местных бюджетов. Размер этих частей разрабатывается министерствами финансов и утверждается нижними и верхними палатами парламентов. При этом соотношение бюджетных частей оказывает решающее воздействие на операции банка как кассира казначейства. Если доходная часть превышает расходную, то на счетах бюджета появляются остатки денежных средств, формирующие банковские пассивы. При обратном соотношении банк вынужден проводить операции по кредитованию бюджета, что сокращает его ресурсы для народного хозяйства.

Хранение денежных резервов коммерческих банков. Одним из важнейших видов пассивных операций центральных банков является хранение денежных резервов коммерчески банков. В середине 90-х годов нашего столетия резервная ставка Центрального банка Российской Федерации (ЦБ РФ) была установлена на уровне 21% и в 2 раза превышала аналогичную ставку ФРС США. Высокий уровень резервных ставок создавал «дорогие» деньги и сдерживал развитие инфляционного процесса. В настоящее время эта ставка понижено до 10%, что соответствует международным стандартам.

К основным активным операциям центральных банков относятся: учетно-ссудные операции; банковские инвестиции; операции с золотом и иностранной валютой.

Учетно-ссудные операции представлены двумя видами:

Ссуды коммерческим банком и государству под залог коммерческих векселей (акцептованных солидными банками), казначейских векселей, государственных облигаций и др. ценных бумаг;

Учетные операции - покупка центральным банком векселей у государства и банков. Покупка векселей у коммерческих банков называется переучетом, т. к. при этом происходит вторичный учет, вторичная покупка векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Разница между суммой, которую центральный банк платит коммерческому банку при покупке векселя, и суммой, которая будет получена с должника по векселю при наступление срока его погашению, образуют доход банка.

Ставка, по которой центральный банк предоставляет ссуды коммерческим банком и переучитывает их векселя, называется официальной учетной ставкой, или учетной ставкой центрального банка.

Банковские инвестиции - это покупка банком ценных бумаг. Инвестиции центрального банка состоят из вложений в государственные ценные бумаги. Покупка центральным банком государственных обязательств в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства. Прямое кредитование государства, т.е. предоставление банковской ссуды, в этих странах практически отсутствует (например, в США, Канаде, Японии, Великобритании, Швейцарии, Швеции) или ограниченно законом (в ФРГ, Франции, Нидерландах). Следует обратить внимание на то, что в портфеле центрального банка находиться лишь незначительная часть государственных ценных бумаг, основная их масса перепродается банком на рынке ценных бумаг. Соответственно основными кредиторами государства выступают нецентральные, а коммерческие банки и др. финансово-кредитные учреждения, компании и население.

Важной, а не редко главной целью покупки центральным банком государственных ценных бумаг является регулирование ликвидности банковской системы и управление государственным долгом в ходе проведения денежно-кредитной политики.

Государственный долг России почти целиком образовался в результате прямого кредитования государства центральным банком. Однако законом о центральном банке РФ (Банке России) предусмотрено, что последний может предоставлять кредит министерству финансов лишь путем покупке у него ценных бумаг.

В группу активных операций центральных банков входят кредитования коммерческих банков, расходов государства и покупка золота и иностранной валютой. По этим каналам эмиссионные ресурсы центральных банков поступают в денежные обращения соответствующих стран.

Кредитование коммерческих банков - главная группа активных операций центральных банков. Значение этих операций состоит в создании кредитных денег для авансирования расширенного воспроизводства, обеспечения производства и обращения совокупного общественного продукта необходимой массой платежных средств, поступающих в денежный оборот с помощью коммерческих банков. Данные банки не имеют право на самостоятельную эмиссию, и поэтому их операции осуществляются в пределах эмиссионных средств, выделяемых центральным банком.

Образование коммерческих банков происходило под влияние оборота товарно-материальных ценностей, векселей предприятий и их учета в кредитной системе. Учет векселей требует огромной массы денежных средств и восстановления ресурсов коммерческих банков, вложенных в кругооборот капитала функционирующих предпринимателей. В мировой банковской практике это происходит по средствам рефинансирования коммерческих банков. Содержание рефинансирования состоит в переучете векселей и местных органах центрального банка. Кредитование векселей коммерческих банков происходит по учетной ставке центрального банка, действующей во время проведения этих операций.

По мере вытеснения взаимного кредитования предприятий и оборота их векселей прямыми подтоварными банковскими ссудами переучет векселей сменился предоставлением обычных кредитов центрального банка. Однако по традиции термины «учет векселей» и «рефинансирование» портфеля ресурсов коммерческих банков сохранились до нашего времени.

Кредитование предприятий коммерческими банками имеет огромное значение для развития всех отраслей народного хозяйства. Бизнес - кредиты коммерческих банков стимулируют непрерывность кругооборота и оборота индивидуальных капиталов функционирующих предпринимателей и создают условия для решения масштабов хозяйственно-финансовой деятельности. Это особенно важно для сферы материального производства, где создается стоимость совокупного общественного продукта.

Кругооборот капитала и возвратное движение ссуд коммерческих банков обусловливают кредитную природу эмиссии денежных средств центральных банков. Выпуск наличных денег и денег банковского оборота на кредитных началах позволяет стимулировать эффективность кредитов и обеспечивать их возврат к исходным пунктам движения, т.е. банки. Кругообразный характер движений денежных средств позволяет центральным банкам поддерживать заданные параметры денежного обращения и ограничивать «сверхэмиссию», или выпуск в оборот новых денежных средств без возврата старых.

Государственные управления рыночной экономикой предполагает гарантированные поддержание центральным банком деятельности коммерческих банков. Это связанно с тем, что последние являются рабочим звеном денежно-кредитной системы, непосредственно организующим кредитные отношения в народном хозяйстве. От них во много зависит успешная работа рыночных хозяйственных структур. Выпадение коммерческих банков из общей цепи кредитных отношений с хозяйством осложняет национальные предпринимательство и может вызвать убытки и банкротство рыночных хозяйственных структур. Гарантированная помощь центральных банков низовым звеньям осуществляется путем «санирования» балансов, выделения целевых кредитов по льготным процентным ставкам, предоставления средств для списания безнадежной задолженности по ссудам и другими мерами.

Подобные документы

Структура и история становления кредитной системы. Формы и функции кредита. Механизм функционирования и пути развития кредитно-банковской системы Российской Федерации в условиях рынка. Государственное регулирование кредитно-финансовых институтов.

курсовая работа , добавлен 03.06.2011


Деньги, денежное обращение и система. Природа и функции денег. Структура и функции рынка ссудных капиталов. Кредитная система Российской Федерации и международные кредитные отношения. Деятельность Центрального, сберегательных и коммерческих банков.

лекция , добавлен 11.04.2015


Современная кредитно-банковская системы, ее структура и роль в развитии рыночной экономики. Центральный банк России, его функции и политика. Рынок кредитов: функции и формы кредита в рыночной экономике. Механизм функционирования кредитной системы.

курсовая работа , добавлен 21.08.2008


Структура денежного оборота. Агрегаты денежной массы. Спрос и предложение денег. Центральный банк и его роль в экономике. Кредитная система государства и её уровни. Понятие, цели и инструменты монетарной политики. Политика "дорогих" и "дешевых" денег.

реферат , добавлен 20.07.2015


Кредитная система и денежно-кредитная политика государства. Основные инструменты, с помощью которых центральный банк проводит свою политику по отношению к коммерческим банкам. Основные операции на открытом рынке с ценными бумагами и иностранной валютой.

презентация , добавлен 03.12.2015


Функции Центрального Банка Российской Федерации и его роль в денежно-кредитном регулировании экономики. Характеристика механизма денежно-кредитного регулирования. Инструменты и методы денежно-кредитной политики, ее цели и количественные ориентиры.

курсовая работа , добавлен 04.11.2013


Обязательное пенсионное страхование. Основные права и обязанности Пенсионного фонда Российской Федерации как субъекта обязательного пенсионного страхования. Финансовая система и повышение значения внебюджетных фондов. Учет пенсионных прав граждан.

курсовая работа , добавлен 27.01.2013


Социально-экономическая сущность внебюджетных фондов. Внебюджетные фонды Российской Федерации. Пенсионный фонд Российской Федерации (ПФ РФ). Фонд социального страхования РФ (ФСС РФ). Государственный фонд занятости населения РФ (ГФЗН РФ).

реферат , добавлен 09.12.2003


Понятие, функции и управление финансами, финансовая система. Сущность и экономические границы кредита. Классификация ссудных процентов. Функции и денежно-кредитная политика Центрального банка России. Принципы бюджетной системы, доходы и расходы бюджета.

шпаргалка , добавлен 21.04.2009


Понятие, виды, функции и свойства денег. Спрос и предложение. Денежная масса и агрегаты. Рассмотрение основ равновесия данного рынка. Денежно-кредитная система и политика, ее особенности в Республике Беларусь. Центральный банк и его роль в экономике.

0

КУРСОВАЯ РАБОТА

Современный кредит и кредитная система

Аннотация

В данной курсовой работе рассматриваются теоретические аспекты кредитной системы и особенности кредита.

Структура данной курсовой работы выглядит следующим образом.

Первый раздел отражает теоретические основы и особенности кредита на рынке банковских услуг, структуру кредитной системы и роль её субъектов.

Во втором разделе рассмотрены теоретические и практические аспекты исходя из особенностей совершенной российской практики.

В третьем разделе сформулированы проблемы кредитной системы на современном этапе и пути их решения.

Работа выполнена печатным способом на 43 страницах с использованием 39 источников, содержит 7 приложений.

Введение. 4

1 Теоретические основы функционирования кредитной системы.. 6

1.1 Кредит: понятие, виды и функции. Кредитная система. 6

1.2 Структура кредитной системы и роль ее субъектов. 10

2 Анализ развития кредитных системы на примере России и зарубежных стран 11

2.1 Кредитная система России и ее характеристики. 11

2.1.1 Роль Банка России в кредитной системе страны.. 12

2.1.2 Банковские и небанковские кредитные организации, их функции и роль в кредитной системе страны.. 15

2.1.3 Специализированные кредитно-финансовые институты, их функции и роль в кредитной системе страны.. 17

2.2 Сравнительный анализ структуры и функций кредитных систем зарубежных стран и России. 20

3 Проблемы и совершенствование кредитной системы Российской Федерации. 26

3.1 Проблемы современной кредитной системы Российской Федерации. 26

3.2 Пути совершенствования современной кредитной системой Российской Федерации. 28

Заключение. 30

Список использованных источников. 32

Приложение А.. 35

Введение

Актуальность. Кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений, существующих в стране, форм и методов кредитования, банков или других кредитных учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения. Она функционирует через кредитный механизм, представляющий собой систему связей: между кредитными институтами и различными секторами экономики по аккумулированию денежного капитала и инвестированию; между самими кредитными институтами по перераспределению денежного капитала в рамках действия рынка капитала. Путем мобилизации денежного капитала и концентрации инвестиции в ключевых отраслях экономики кредитная система способствует росту производства, научно-техническому прогрессу, обеспечения сбалансированности экономического развития.

В рыночной экономике время от времени складывается ситуация, когда у одних субъектов возникают временно свободные денежные средства, в то время как у других возникает временная потребность в дополнительных средствах. Кредитная система позволяет взаимовыгодно разрешить данное противоречие. Поэтому данная тема актуальна в современном мире, так как многие берут кредиты на самые различные нужды.

Объектом исследования являются российская и зарубежные кредитные системы.

Предметом исследования являются структура и функции российской и зарубежных кредитных систем.

Цель курсовой работы заключается в проведении сравнительного анализа российской и зарубежных кредитных систем.

Для достижения этой цели поставлены следующие задачи:

1. Дать определение кредитной системе, ее сущности и функциям.
2. Представить структуру кредитной системы и показать роли ее субъектов.
3. Выделить структуру кредитной системы России и дать ее характеристику.
4. Показать роль Банка России в кредитной системе страны.
5. Дать определение, исследовать функции и роль в кредитной системе Российской Федерации банковских и небанковских кредитных организаций.
6. Охарактеризовать специализированные кредитно-финансовые институты России.
7. Провести сравнительный анализ структуры и функций кредитных систем зарубежных стран и России.
8. Обозначить современные проблемы кредитной системы Российской Федерации.
9. Определить пути совершенствования современной кредитной системы Российской Федерации.

Методологической и теоретической основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам становления и развития кредитной системы страны, основные из которых созданы такими учеными как Лаврушин О.И., Рогова О.Л., Фетисов В.Д., Бирюкова Е.А., Чиненков А.В. и др. Кроме того, исследование базируется на анализе законодательных актов Российской Федерации, регулирующих функционирование кредитной системы Российской Федерации, а также аналитических и статистических данных.

В процессе работы применялись следующие методы: комплексный анализ, конкретизация, обобщение, сравнительное сопоставление, анализ литературы, нормативных документов, документации.

Практическая значимость работы состоит в том, что ее основные положения и выводы могут быть использованы в целях более глубоко изучения вопросов функционирования кредитных систем.

Структура работы определяется логикой исследования темы и нацелена на последовательное изложение темы исследования. Работа состоит из трех разделов.

В первом разделе рассматриваются теоретические основы функционирования кредитной системы: понятие, сущность, функции, структура кредитной системы и роль ее субъектов.

Во втором разделе представлена сравнительная характеристика российской и зарубежных кредитных систем.

В третьем разделе исследуются перспективы развития кредитной системы в России и повышения ее эффективности.

Работа включает в себя 7 приложений.

Общий объем работы 43 страниц машинописного текста.

1 Теоретические основы функционирования кредитной системы

1.1 Кредит: понятие, виды и функции. Кредитная система

В рыночной экономике непреложным законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте. Временно свободные денежные средства должны поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.

Деньги, как и любой другой товар, продаются и покупаются. Процесс купли-продажи денег получил специфическое название — кредит. Кредит — экономические отношения между различными партнерами, возникающие при передаче имущества или денег другому лицу на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности.

Срочность, возвратность, платность, обеспеченность — основные принципы кредитования. Принцип срочности заключается в том, что кредит должен быть возвращен в строго определенные сроки. Соблюдение этого принципа — важное условие функционирования банков и самой кредитной системы. Возвратность означает, что кредит должен быть возвращен. Принцип платности означает, что за взятые в кредит деньги, надо платить процент. Платность заставляет заемщика эффективно использовать заемные средства. Принцип обеспеченности ссуд означает то, что кредит должен быть обеспечен имуществом, обязательствами третьих лиц. Кредитование предприятий, организаций и населения осуществляется при строгом соблюдении этих основных принципов. К принципам кредитования относится также принцип дифференцированности при кредитных отношениях. Дифференцированный подход к кредитованию означает, что банки (кредитные учреждения) не одинаково подходят к разным клиентам и решению вопроса о кредитовании. Прежде чем предоставить кредит тщательно изучается финансовое состояние заемщика, с тем чтобы убедиться в его способности вернуть кредит в установленные сроки.

Роль кредита и кредитных отношений лучше всего выражают функции кредита: перераспределительная, эмиссионная, контрольная, регулирующая. Перераспределительная функция заключается в том, что ссудный капитал перераспределяет денежные средства от фирм и населения, у которых они временно свободны, к субъектам хозяйствования, которые испытывают потребность в дополнительных деньгах. Средства, предоставленные в ссуду, работают и приносят их владельцам доход в виде процента. Заемщик использует заем для получения прибыли, часть которой направляется на обслуживание долга. В развитых странах доля кредитных ресурсов в источниках финансирования деятельности предприятий составляет 30—50 %. Перераспределительная функция обеспечивает возможность мобилизации капиталов для реализации крупных проектов, недоступных для ограниченных ресурсов отдельных фирм. Эмиссионная функция кредита выражается в том, что банки, предоставляя кредит предприятиям, создают так называемые кредитные деньги. Банки выступают в данном случае в роли посредников. Происходит увеличение денежного предложения за счет увеличения безналичных денег. Способность банков увеличивать денежное предложение при предоставлении кредитов учитывается при проведении государством денежно-кредитной политики. Содержание контрольной функции заключается в контроле банков, выдавших кредит, за экономической деятельностью заемщиков. Прежде чем предоставить кредит, банк внимательно изучает кредитоспособность неплатеже-способность заемщика, знакомится с результатами аудиторских проверок. Предоставив ссуду, банк своими методами контролирует финансовое состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды и процентов по ней. Кредит служит инструментом регулирования экономики. Государство участвует в процессе движения ссудного капитала, регулируя доступ заемщиков на рынок ссудного капитала, облегчая или затрудняя получение ссуд. Кредитное регулирование экономики — совокупность мероприятий, осуществляемых государством для изменения объема и динамики кредита в целях воздействия на хозяйственные процессы.

В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы. В современных условиях основными формами кредита являются: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, государственный и международный. Коммерческий кредит предоставляется предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Коммерческий кредит обычно бывает краткосрочным — предоставляется на срок не более года. Инструментом коммерческого кредита служит вексель — разновидность долговых обязательств. Предприятие-поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а предприятие-покупатель передает свой вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа с процентом. Предприятие-поставщик может использовать этот вексель для платежей. Коммерческий кредит взаимосвязан с банковским кредитом. При коммерческом кредите может осуществляться учет векселей и предоставление ссуд под залог векселей. При учете векселей банк уплачивает держателю векселя сумму, указанную на векселе, за минусом процентов по действующей учетной ставке. В случае предоставления кредита под залог векселей ссуда предоставляется под товарно-материальные ценности, обеспеченные векселем. Коммерческий кредит способствует перераспределению капитала, расширяет и облегчает реализацию товаров, ускоряет оборачиваемость капитала. К недостаткам коммерческого кредита относится его ограниченность по форме, времени, объему и субъектам.

Банковский кредит — кредит, предоставляемый в денежной форме кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фонда-ми, ассоциациями) любым хозяйственным субъектам (частным предприятиям, организациям, населению и государству) в виде денежных ссуд. Благодаря своей универсальности банковский кредит является основной формой кредита. В зависимости от сроков использования банковские кредиты делятся на краткосрочные и долгосрочные. Краткосрочные кредиты заключаются для финансирования текущих расходов на период до 12 месяцев. Долгосрочные кредиты — кредиты на создание, реконструкцию и модернизацию основных фондов. Период долгосрочного кредитования увязывается со сроком окупаемости вложений. Банковский кредит предоставляется после заключения кредитного договора. В кредитном договоре предусматривается назначение кредита, его размер, процентная ставка, сроки погашения кредита и процентов, формы обеспечения кредита, взаимная ответственность сторон и т. д.

Важным видом кредита в современных условиях является потребительский кредит, предоставляемый на срок до 3 лет при покупке потребительских товаров длительного пользования. Разновидностью потребительского кредита являются долгосрочные (на очень длительный срок) ссуды частным лицам на приобретение или строительство жилья. В этом случае в качестве заемщика выступает население, а кредитора, как правило, банки. При получении потребительского кредита могут быть посредники, например, торговые предприятия, продающие товары в кредит. Основные формы потребительского кредита: продажа товаров с рассрочкой платежа (потребительский кредит в товарной форме); предоставление банками денежных ссуд населению для приобретения товаров длительного пользования; предоставление денежных ссуд на жилищное строительство. В последние годы он получает большое развитие в России. С одной стороны, благодаря ему население больше покупает товаров длительного пользования. С другой стороны, этот вид кредита является весьма доходной операцией коммерческих банков.

Ипотечный кредит выдается на приобретение жилья, земли, или другого недвижимого имущества, а также под залог недвижимого имущества. Ипотечные кредиты предоставляются на длительный срок — 10—30 лет. Государственный кредит — это, как правило, заимствование государства или местных органов власти у бизнеса и населения. Инструментами государственного кредита выступают государственные ценные бумаги. Продавая ценные бумаги, государство получает в свое распоряжение дополнительные денежные ресурсы, которые используются для финансирования дефицита государственного бюджета и погашения государственного долга. В отдельных случаях государство может выступать как кредитор (при предоставлении кредитов государственным банкам). Международный кредит включает в себя кредитные отношения между государством и международными финансовыми организациями, а также между национальными фирмами и зарубежными банками и другими финансовыми институтами.

Совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования составляет кредитную систему общества. Современная кредитная система — многоуровневый механизм аккумулирования и перераспределения финансовых активов. Она состоит из следующих основных звеньев:

1. Центрального банка, государственных и полугосударственных банков.
2. Банковского сектора: коммерческих, сберегательных, ипотечных, инвестиционных банков, специализированных торговых банков.
3. Специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов: страховых компаний, пенсионных фондов, ссудосберегательных ассоциаций, кредитных союзов.

Приведенная трехъярусная схема структуры кредитной системы является типичной для большинства стран с рыночной экономикой.
1.2 Структура кредитной системы и роль ее субъектов

Структура кредитной системы состоит из четырех основных частей --- Центрального банка страны, банковского сектора, страхового сектора и специализированного внебанковского сектора (Приложение 1).

Центральный банк является основной частью структуры кредитной системы. Данная организация является посредником между государственным управлением и банками. Основными задачами центрального банка являются: эмиссия купюр, проведение кредитно-денежной политики государства, управление золотовалютными резервами государства, а также реализация кредитно-денежной политики.

Банковский сектор также является одной из важнейший частей структуры кредитной системы. В настоящее время банковский сектор подразделяется на сберегательные банки, коммерческие банки, инвестиционные банки, ипотечные, а также специализированные банки. Основной задачей банков является выдача кредитов частным и юридически лицам, привлечение денежных средств со стороны частных лиц для увеличения оборота, а также ведение счетов и предоставление услуг по кредитно-кассовому обслуживанию юридическим лицам.

Страховой сектор в современной структуре кредитной системы также играет важную роль. В данном секторе работают не только страховые организации, которые предоставляют различные виды обязательных и добровольных страховых услуг, но и пенсионные фонды.

К специализированным организациям, представляющим внебанковский сектор, относят различные инвестиционные и финансовые компании, благотворительные фонды, трастовые компании, а также ссудно-сберегательные кассы (Приложение 2).

Данная структура современной кредитной системы характерна для большинства стран с развитой экономикой, однако существуют национальные особенности развития структуры современной кредитной системы.

Таким образом, кредитная система является неотъемлемой частью экономики любой страны, так как от ее функционирования зависит форма и динамика развития государства, и в первую очередь в экономическом плане.

2 Анализ развития кредитных системы на примере России и зарубежных стран

2.1 Кредитная система России и ее характеристики

Кредитная система России включает в себя банковскую систему и специализированные кредитно-финансовые институты. Банковская система является двухуровневой. На первом уровне в нее входит Центральный банк Российской Федерации, а на втором уровне кредитные организации, которые включают в себя банковские кредитные организации, небанковские кредитные организации.

Центральный Банк Российской Федерации по закону имеет статус юридического лица. Ключевой элемент правового статуса Банка России - принцип независимости, который проявляется прежде всего в том, что Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения

Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения. Центральный банк Российской Федерации представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В нее входят центральный аппарат, территориальные учреждения (Главные управления и Национальные банки), расчетно-кассовые центры (РКЦ, ГРКЦ), вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России (Приложение 3).

Как и центральные банки других стран, Банк России прежде всего осуществляет эмиссию банкнот, банковский надзор и денежно-кредитное регулирование экономики. Выполнение Центральным банком его основных функций предполагает необходимость контроля и надзора над деятельностью кредитных организаций. Банк России сочетает проведение денежно-кредитной политики с надзором за работой кредитных организаций, являясь, практически, единственным надзорным органом в стране. Функции Центрального банка подтверждают его статус института, находящегося в самом центре банковской системы страны. Успешное выполнение функций Банком России является условием эффективного развития рыночной экономики Российской Федерации.

В 2010-2012 годах Банк России проводил активную деятельность в области банковского регулирования и надзора, обеспечение стабильности финансовой системы, стабильности и развития национальной платежной системы, валютного регулирования и контроля, организации наличного денежного обращения, совершенствования бухгалтерского учета и отчетности, международного взаимодействия и сотрудничества и др.

Кредитные организации. Понятие "кредитная организация" закреплено законодателем в Федеральном законе "О банках и банковской деятельности", где под кредитной организацией понимается - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции. Выделяется три вида кредитных организаций:

1. Банковские кредитные организации.

Банком признается кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

1. Небанковские кредитные организации.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

1. Специализированные кредитно-финансовые институты.

Это специализированные кредитно-финансовые учреждения, которые занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйствования. В их деятельности можно выделить или две основные операции, они доминируют в относительно узких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру.

2.1.1 Роль Банка России в кредитной системе страны

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. Центральный банк Российской Федерации -- главный банк страны. Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации", Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.

Целями деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

В Законе о Центральном банке содержится развернутый перечень направлений деятельности Банка России (Приложение 4). Различие между целями деятельности и функциями состоит в том, что цели показывают направления развития процессов, а функции представляют собой набор определенных полномочий и действий, направленных на достижение поставленных целей. Функции можно классифицировать по их экономическому содержанию (укрупненные функции):

Проведение единой государственной денежно-кредитной политики - это одна из важнейших функций Центрального банка, который во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики. Ей посвящена VII глава Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Основными инструментами денежно-кредитной политики Банка России являются: установление процентных ставок по операциям Банка России; нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования); операции на открытом рынке; рефинансирование кредитных организаций; валютные интервенции; установление ориентиров роста денежной массы; прямые количественные ограничения рефинансирования и банковских операций; эмиссия облигаций от своего имени.

Монопольное осуществление эмиссии наличных денег, организация их обращения на территории РФ - эта одна из старейших функций Центрального банка. Он выпускает и изымает из обращения наличные деньги, обеспечивает условия для производства, хранения, замены поврежденных монет и банкнот и их уничтожения, определяет порядок ведения кассовых операций.

Банк России в соответствии с законодательством организует платежную систему, устанавливает правила, формы и стандарты осуществления расчетов на территории Российской Федерации, осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе, а также сам является ее участником.

Центральный банк является организатором системы рефинансирования для кредитных организаций, кредитором последней инстанции. Банк России осуществляет кредитование в следующих формах: ломбардный кредит; кредит внутридневной (в течение операционного дня) - вид кредита для завершения расчетов; кредит "овернайт" (на 1 рабочий день); кредиты, обеспеченные залогом векселей и прав требований по кредитным договорам организаций сферы материального производства и (или) поручительствами банков (на срок до 6 месяцев); кредиты под залог золота. В условиях финансово-экономического кризиса практика рефинансирования обычно расширяется. Например, в 1998-1999 гг. Банк России выдавал стабилизационные кредиты, а в 2008-2009 гг. беззалоговые кредиты. Их срок был продлен до 1 года.

Осуществление функции банковского регулирования и банковского надзора включает в себя принятие решений о государственной регистрации и лицензирование банковских операций; документарный надзор - оценка и выявление на ранней стадии проблем в деятельности кредитных организаций и принятие мер для преодоления выявленных негативных явлений и тенденций; проведение инспекционных проверок деятельности кредитных организаций (их филиалов); предупреждение несостоятельности (банкротства) кредитных организаций и контроль за их ликвидацией; контроль за эмиссией кредитными организациями ценных бумаг.

В соответствии с Федеральным законом Банк России является основным органом валютного регулирования и контроля в Российской Федерации. Это направление деятельности Центрального банка обычно усиливается в период преодоления последствий финансово-экономического кризиса.

Выполнение функции финансового агента Правительства, а именно через кредитование государства (только в случае принятия соответствующего закона о бюджете) и обслуживание государственного внутреннего долга и через обслуживание счетов бюджетов всех уровней и внебюджетных фондов.

Осуществление функции макроэкономического анализа и прогнозирования производится посредством: составления, прогнозирования и анализа платежного баланса России; анализа и прогнозирования состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; анализа и прогнозирования развития банковской системы; мониторинга важнейших предприятий реального сектора экономики и т.д. Значение этой функции возрастает в условиях стабилизации экономической и политической ситуации в стране.

Для достижения поставленных перед Банком России целей он имеет право осуществлять банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями и Правительством Российской Федерации. Закон о Центральном банке определяет перечень операций Банка России (Приложение 6).

Сравнительный анализ банковских операций и сделок, разрешенных законодательством Центральному банку Российской Федерации и кредитным организациям, позволяет сделать следующие выводы. Для Банка России в законодательстве имеются ограничения, не предусмотренные для кредитных организаций. В частности, контрагентами Банка России по операциям и сделкам могут служить только под определенное обеспечение и на срок не более 1 года (за исключением беззалоговых кредитов, выдаваемых в условиях финансово-экономического кризиса). Имеются также ограничения в отношении финансово-хозяйственной деятельности Банка России, участия в капиталах иных юридических лиц. Помимо прочего, Банк России нужно рассматривать в качестве эффективного инвестора и распределителя ресурсов среди кредитных организаций. Эффективное распределение является условием того, что сопутствующее развитие банковского сектора будет максимальным. Соответственно, будет оправданным участие Банка России в любых мероприятиях социально-экономической политики государства, предусматривающих привлечение банковского сектора, вне зависимости от текущей макроэкономической ситуации.

Таким образом, цели, задачи, функции и операции Центрального банка Российской Федерации отвечают его сущности. Все те цели и задачи, которые стоят перед Банком России и предоставленные ему полномочия, в конечном счете, определяются тем, что банк выступает общенациональным центром, призванным регулировать денежное обращение в стране.

2.1.2 Банковские и небанковские кредитные организации, их функции и роль в кредитной системе страны

Кредитные организации подразделяются на две группы - банки и небанковские кредитные организации.

Банки - это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять следующие банковские операции в совокупности: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (кредитование); открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Коммерческие банки аккумулируют и мобилизуют денежный капитал, осуществляют посредничество в кредите, проверяют расчеты и платежи в хозяйстве, организуют выпуск и размещение ценных бумаг, оказывают консультационные услуги. В зависимости от способа формирования уставных капиталов коммерческие банки можно разделить на акционерные и паевые.

Для кредитных организаций установлены три принципа кредитования: принцип возвратности; принцип срочности; принцип платности.

Небанковская кредитная организация (НКО) - организация, которая имеет право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для НКО устанавливаются Банком России. Законодательные требования к небанковским кредитным организациям ниже, чем к банкам, что связано с меньшей степенью риска по операциям.

В целом небанковские кредитные организации можно разделить на три основных вида: расчетные небанковские кредитные организации (РНКО), платежные небанковские кредитные организации (ПНКО) и небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО).

РНКО могут осуществлять следующие виды деятельности:

*открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

*осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

*инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

*купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме;

*осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

РНКО не вправе: привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады; открывать и вести банковские счета физических лиц, осуществлять расчеты по поручению физических лиц по их банковским счетам; покупать и продавать наличную иностранную валюту; привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы, а также выдавать банковские гарантии. Иными словами, РНКО не имеет права привлекать вклады и выдавать кредиты, она обеспечивает систему расчетов и переводов.

Платежная небанковская кредитная организация имеет право осуществлять денежные переводы без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Такой вид НКО появился с выходом закона "О национальной платежной системе". По сравнению с расчетной платежной небанковской кредитной организации разрешен более узкий круг операций. Она должна обеспечивать безрисковую систему переводов в рамках организации мгновенных, электронных, мобильных платежей.

НДКО могут осуществлять следующие банковские операции:

*привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

*размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

*купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (исключительно от своего имени и за свой счет);

*выдача банковских гарантий;

*осуществление деятельности на рынке ценных бумаг.

НДКО не вправе:

*привлекать денежные средства физлиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юрлиц во вклады до востребования;

*открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц, а также осуществлять расчеты по ним;

*заниматься инкассацией денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовым обслуживанием;

*покупать и продавать наличную иностранную валюту;

*привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;

*осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Иначе говоря, НДКО не вправе проводить расчетные операции, но могут осуществлять определенные кредитно-депозитные операции.

Таким образом, современные экономические условия вскрыли проблемы банковского сектора, заставили банки пересмотреть клиентскую политику, а также линейку своих продуктов, изменили тарифы. Целью борьбы за клиента является стремление увеличить собственную ликвидность, пусть даже за счет повышенных ставок по привлеченным средствам, предоставлением бесплатных услуг. Необходимость "отрабатывать" возросшие расходы вынуждает банки придерживаться более рискованной тактики размещения "временно свободных" средств.

2.1.3 Специализированные кредитно-финансовые институты, их функции и роль в кредитной системе страны

Специализированные кредитно-финансовые учреждения (СКФУ) или парабанковские учреждения отличает ориентация:

а) либо на обслуживание определенных типов клиентуры;

б) либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг.

При этом для специализированных кредитно-финансовых институтов (СКФИ) характерна двойная подчиненность:

1) будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций СКФИ вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями (инструкциями) Центрального банка;

2) специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или других операциях, СКФИ подпадают под регулирующие мероприятия соответствующих ведомств.

Деятельность специализированных кредитно-финансовых учреждений (СКФУ) концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.

Особой разновидностью СКФУ являются почтово-сберегательные учреждения, формирующие почтово-сберегательную систему. Одним из важнейших и старейших элементов данной системы являются почтово-сберегательные банки, исторически возникшие как государственные учреждения по привлечению средств мелких вкладчиков.

Почтово-сберегательные учреждения через почтовые отделения аккумулируют вклады населения, осуществляют прием и выдачу средств. В последнее время в большинстве стран все большее распространение получают кредитно-расчетные операции почтово-сберегательных учреждений, характерные для банков, все больше стираются грани между положениями банковского законодательства и областей финансового законодательства относительно предмета деятельности и видов услуг, предоставляемых различными кредитными учреждениями.

К специализированным кредитно-финансовым учреждениям (СКФУ) можно отнести:

лизинговые фирмы, факторинговые фирмы, ломбарды, кредитные товарищества, общества и союзы, общества взаимного кредита, страховые общества, инвестиционные компании (фонды), пенсионные фонды, финансовые компании, расчетные (клиринговые) центры.

Лизинговые компании - организации, фирмы, осуществляющие лизинговые операции. Лизинг - вид финансовых услуг, форма кредитования при приобретении основных фондов предприятиями или очень дорогих товаров физическими лицами.

Факторинг - это комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа.

Ломбарды представляют собой кредитные учреждения, выдающие ссуды под залог движимого имущества.

Кредитные союзы -- это кредитные кооперативы, организуемые определенными группами частных лиц или мелких кредитных учреждений.

Общества взаимного кредита (ОВК) -- вид кредитных учреждений, близких по характеру деятельности к коммерческим банкам, обслуживающим мелкий и средний бизнес

Страховые общества - организации, оказывающие страховые услуги, выступающие в роль страховщика, т.е. принимающая на себя обязанность возместить страхователю ущерб при наступлении страхового случая. Страховые общества осуществляют страхование жизни, здоровья, имущества, ответственности и пр.

Инвестиционный фонд -- учреждение, осуществляющее коллективные инвестиции. Суть его в аккумулировании сбережений частных и юридических лиц для совместного в том числе и портфельного инвестирования через покупку ценных бумаг, а не реальных производственных активов. При этом, за счёт того, что приобретение ценных бумаг осуществляет профессиональный участник рынка, это позволяет минимизировать риски частных инвесторов.

Пенсионный фонд - фонд, предназначенный для осуществления выплат пенсий по старости или по инвалидности.

Финансовые компании -- особый тип кредитно-финансовых учреждений, которые действуют в сфере потребительского кредита.

Расчетно-клиринговая организация -- это специализированная организация банковского типа, которая осуществляет расчетное обслуживание участников организованного рынка ценных бумаг.

Таким образом, влияние кредитных организаций на экономику чрезвычайно велико, поскольку именно они обеспечивают функционирование финансового рынка, организуют перераспределение денежных средств между отдельными предприятиями, отраслями, территориями, физическими и юридическими лицами. При недостаточном развитии кредитной системы страдают темпы экономического развития, поскольку предприятия, испытывая недостаток ресурсов для развития производства, не могут восполнить его за счет кредитных источников. Успешное развитие экономики способствует развитию и укреплению кредитной системы.

2.2 Сравнительный анализ структуры и функций кредитных систем зарубежных стран и России

Для наглядности рассмотрим кредитные системы США, Германии, Великобритании, Японии и РФ по отдельности.

Кредитная система США. Ядром кредитной системы США является Федеральная резервная система (ФРС) (Приложение структура.

В рамках ФРС имеются следующие важные органы:

1. Комитет по операциям на открытом рынке ФРС.
2. Федеральный консультативный совет (Federal Advisory Council -- FAC).
3. Аппарат ФРС.

Пассивы федеральных резервных банков состоят:

1) из собственных капиталов, созданных за счет паевых взносов банков-членов;

2) из банкнотной эмиссии;

3) из банковских депозитов, представляющих собой резервы банков - членов ФРС.

Сосредоточение в федеральных резервных банках денежных резервов коммерческих банков явилось фактором экономии денег. Организация ФРС способствовала экономии наличных денег и в другом отношении - благодаря развитию безналичных расчетов, которые стали в широких размерах осуществляться через федеральные резервные банки. Конгресс решил, что для эффективного несения ФРС своих обязанностей она должна быть независима от исполнительной и законодательной ветвей власти. Закон о Федеральной резервной системе 1913 г. установил 12 отдельных федеральных резервных округов, в каждом из которых есть свой федеральный резервный банк. В каждом из 12 округов банки - члены ФРС являются акционерами своего федерального резервного банка. Они выбирают 6 из 9 директоров этого банка.

Федеральные резервные банки призваны не получать прибыль, а осуществлять надзор над банком - членами ФРС и участвовать в реализации денежно-кредитной политики, разработанной Советом управляющих. Главной активной операцией федеральных резервных банков является покупка государственных ценных бумаг. По сравнению с этим незначительную сумму составляют ссуды федеральных резервных банков банкам - членам. Федеральные резервные банки являются по преимуществу кредиторами государства. Но средства, вложенные ими в государственные ценные бумаги, в конечном счете используются в интересах корпораций, так как затрачиваются государством в значительной мере на оплату госзаказов и покупку товаров.

Кроме эмиссионных (федеральных резервных) банков, банковская система США включает:

1) коммерческие банки,

2) инвестиционные банки,

3) взаимно-сберегательные банки,

4) банкирские дома.

Наиболее распространенным типом банков в США является бесфилиальный банк - банк без отделений (филиалов). Именно поэтому число банков в США значительно превосходит число банков в любой другой стране. Однако структура банковской системы США все время меняется. Бесфилиальные банки по-прежнему сохраняют свое значение, но роль отделений, банковских холдинговых компаний и прочих организационных структур в наши дни все больше возрастает.

Кредитная система Германии отображает модель сравнительно жесткой денежно - кредитной политики, невзирая на широкие политические права регионов, которые входят в федерацию. Особенности связаны также с тем, что все основные функции финансового посредничества сконцентрированы в универсальных банках (коммерческих банках и сберегательных кассах), которые не специализируются на отдельных операциях, как это делают кредитные учреждения США и Японии. В настоящий момент в Германии создана высокоразвитая банковская система. Контроль за ее деятельностью осуществляет Федеральное управление контроля (подчинено Министерству финансов).

Кредитно - финансовые институты Германии выполняют четыре важные народнохозяйственные функции:

1. регулярно осуществляют по поручениям множества клиентов платежи, обеспечивая функционирование системы безналичного платежного оборота;
2. берут на себя риски заинтересованных в получении кредитов компаний;
3. выступают в роли связующего звена при привлечении капитала на различные сроки; несмотря на то, что многие вкладчики предпочитают краткосрочные вклады, банки обеспечивают долгосрочное финансирование инвестиций;
4. аккумулируют за счет множества небольших вкладов средства для крупных кредитов.

Кредитная система Германии - одна из самых развитых в Европе. Репутация Германии как ведущего банковского центра в мире связана с совершенством национального законодательства. Кредитная система Германии имеет двухуровневую структуру. На первом уровне кредитной системы находится Немецкий федеральный банк.

С 1 августа 1957 г. вступил в силу Закон о Немецком Бундесбанке, на основе которого стала функционировать новая банковская система во главе с Немецким Бундесбанком, с центральным управлением во Франкфурте-на-Майне и девятью офисами -- центральными банками земель и 126 городскими отделениями. В соответствии с законом Бундесбанк является федеральной корпорацией. Уставный фонд банка полностью принадлежит федеральному правительству. С другой стороны, банк в исполнении своей деятельности полностью независим от правительства.

Бундесбанк выполняет следующие основные функции:

Является эмиссионным центром страны;

Является валютным центром страны;

Осуществляет кассовое исполнение федерального бюджета;

Осуществляет обслуживание кредитных учреждений;

Является расчетным центром страны;

Осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики страны.

На втором уровне находятся коммерческие банки и небанковские кредитно - финансовые учреждения.

Кредитная система Великобритании - одна из старейших. Ее характеризуют высокая степень концентрации и специализации, хорошо развитая банковская инфраструктура, тесная связь с международным рынком ссудных капиталов.

Банковская система Великобритании является двухуровневой. На верхнем уровне - центральный банк, на нижнем - другие банки: коммерческие (депозитные) и специализированные - торговые, иностранные, сберегательные банки, учетные дома.

Ключевая роль Банка Англии в кредитной системе определяется прежде всего тем, что он служит эмиссионно-кассовым центром страны. Банк монопольно осуществляет выпуск банкнот. Его обязательства (как в виде банкнот, так и в форме депозитов других банков) являются денежной базой всей кредитной системы. Любой банк рассматривает депозиты в Банке Англии в качестве своего кассового резерва, так как в случае необходимости он всегда может отозвать средства с его счета. Сокращая или расширяя объем своих обязательств, Банк Англии влияет на величину кассовых резервов банков и денежной массы в обращении.

Банк Англии:

Консультант правительства по вопросам денежно - кредитной политики и ее проводник.

Является банкиром всех других банков

Осуществляет кредитование банковской системы

Является банком правительства

Управляет государственным долгом.

Коммерческие банки в Великобритании называются депозитными банками. Они составляют основу банковской системы. Большая часть операций депозитных банков сосредоточена в шести лондонских клиринговых банках. Они называются так потому, что являются членами Лондонской клиринговой палаты

Кредитная система Японии состоит из трех звеньев: Банка Японии, коммерческих банков и кредитно-финансовых учреждений. Центральный Банк (Ниппон Гинка) является верхним уровнем кредитной системы, ее председателем. Банк Японии осуществляет эмиссию денег, денежно-кредитную политику, государственно-монополистическую регуляцию экономики и кассовое обслуживание казны.

Коммерческие банки подразделяются на несколько категорий: городские, региональные банки, траст-банки, банки долгосрочного кредитования, иностранные банки.

Государственные финансовые корпорации также функционируют в отраслях, в кредитовании которых частные банки мало заинтересованы. В Японии действует 8 государственных корпораций (Приложение 6). Страховые компании в Японии - это частные институты по страхованию жизни, а также по страхованию имущества. Они аккумулируют огромные средства, которые используют прежде всего для инвестиций в ценные бумаги. Фондовые компании специализируются на операциях с ценными бумагами. Этот сегмент финансового рынка страны в современных условиях меняется очень динамично. Почтово-сберегательные кассы занимают важное место в структуре кредитных отношений страны, аккумулируя сбережения населения.

Кредитная система Японии с самого начала своего функционирования была подчинена задачам общего социально-экономического развития страны, стратегии превращения Японии в мирового экономического лидера. Этим объясняется ее специфика, выражающаяся прежде всего в активном участии государства в банковском бизнесе, в планировании и регулировании экономического развития страны. Именно эта особенность зачастую подвергается жесткой критике со стороны западных экономистов либерального толка. Однако подобная стратегия в огромной степени способствовала превращению отсталой в прошлом восточной страны в современное процветающее государство. В подобном же направлении развиваются и современные банковские системы Южной Кореи и Китая.

Кредитная система Российской Федерации. Современная структура кредитной системы РФ приближается к модели кредитной системы промышленно развитых стран.

Российскую банковскую систему образуют Банк России, Банк Внешней торговли РФ (Внешторгбанк), Сберегательный банк РФ (Сбербанк), коммерческие банки различных видов, а также другие кредитные учреждения, получившие лицензию на проведение банковских операций. Стержнем нашей банковской системы является Банк России. Банк Внешней торговли осуществляет внешнеэкономическую деятельность и совершает операции в иностранной валюте. Внешторгбанк является акционерным, контрольным пакетом акций этого банка владеет Банк России. Сбербанк также является акционерным, и контрольным пакетом акций банка владеет Банк России. По закону государство гарантирует полную сохранность денежных средств и других ценностей населения, вверенных Сбербанку, и выдачу их по первому требованию вкладчиков (вклад до востребования). Это главное отличие Сбербанка от коммерческих банков. Сбербанк выполняет почти все те же операции с денежными фондами, что и коммерческие банки. Сбербанк и коммерческие банки хранят денежные вклады предприятий и населения, предоставляют юридическим и частным лицам ссуды и, тем самым, увеличивают предложение денег в экономике.

Коммерческие банки в Российской банковской системе играют исполнительную роль. Посредством коммерческих банков Банк России претворяет в жизнь финансовую политику. Каждый банк может осуществлять свою деятельность только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. Банк России может на основании закона отобрать лицензию у банка - это действует как решение о ликвидации банка. Банки имеют право открывать на территории РФ и за ее пределами филиалы. Банки могут образовывать банковские союзы, межбанковские объединения, ассоциации. Запрещается только использовать эти и другие объединения для достижения соглашений, направленных на монополизацию рынка банковских операций и на ограничение конкуренции в банковском деле. Широкое распространение получили в нашей стране объединения банков в банковские холдинг-компании. Банковские холдинг-компании представляют собой фирмы, которые владеют долей акционерного капитала одного или нескольких банков, достаточной для того, чтобы осуществлять полный контроль над ними. Следовательно, банковские холдинг-компании сосредотачивают в одних руках процесс управления целой группой банков. Это выгодно для фирм, поскольку они имеют возможность в кратчайшие сроки получить в случае необходимости кредит от этих банков.

Большей своей частью коммерческие банки являются акционерными (имеется незначительная доля кооперативных банков), и их акции обращаются на рынке ценных бумаг наряду с ценными бумагами промышленных предприятий.

Все банки должны держать свои обязательные резервы в Банке России, так как основная часть активов банка - это бессрочные вклады, подлежащие изъятию по первому требованию вкладчиков, то определенный процент активов должен храниться в резервах, в высоколиквидной форме. Деятельность банков ежегодно подлежит проверке аудиторскими организациями.

Таким образом, анализ кредитных систем разных стран, учет преимуществ и недостатков каждой из них дают возможность построить систему кредитных отношений, отвечающую современным требованиям. Мощная, хорошо отлаженная национальная кредитная система - залог успешного развития российской экономики. Процесс становления кредитной системы выявил определенные проблемы и недостатки во всех ее структурных звеньях. Поэтому в России необходимо выработать и реализовать систему мер, которые позволили бы решить три взаимосвязанные задачи. Во-первых, улучшить кредитный климат в стране в целом. Во-вторых, обеспечить выравнивание условий кредитования, доступности ресурсов для предприятий различных регионов. И, наконец, создать механизм, позволяющий государству регулировать финансовые потоки, в том числе и кредитные, направлять их на решение приоритетных экономических задач - на модернизацию экономики, развитие и внедрение в производство современных технологий.

3 Проблемы и совершенствование кредитной системы Российской Федерации

3.1 Проблемы современной кредитной системы Российской Федерации

Особенности кредитной системы России в настоящее время заключаются в явном преобладании коммерческих банков, слабо диверсифицированной структуре (ограничено количество видов других кредитных организаций), нечеткости законодательного регулирования прочих кредитных организаций, не включенных в банковскую систему, и отсутствии единых подходов к надзору за их деятельностью, низком качестве управления в целом ряде кредитных организаций, включая неэффективность систем управления рисками и внутреннего контроля, слабом развитии современных банковских технологий. Кроме этого можно отметить постоянное снижение количества кредитных организаций (с 1476 в 1999 г. до 958 в 2012 г.).

Причем снижение количества кредитных организаций происходит в основном за счет уменьшения количества мелких кредитных организаций с уставным капиталом до 150 млн. руб. (с 1426 в 1999 г. до 290 в 2012 г.). В этом проявляется отличие кредитной системы России от кредитных систем других стран (Приложение 7).

Другой особенностью кредитной системы России тот факт, что при общем снижении количества банков в России, начиная с 2005 г. наблюдается резкое увеличение количества крупных банков с уставным капиталом от 150,0 млн. руб. и выше и составляет на 01.01.2012 г. 668 банков, а также то, что основная масса активов (74,9 %) приходится на 30 крупнейших банков России.

Одной из специфических особенностей российской банковской системы является крайняя неравномерность территориального распределения банковских учреждений. Большинство банков расположены в Москве и в Московской области - 52,4 % действующих кредитных организаций и 88 % совокупных активов банковского сектора. Очень мало банков работает в сельской местности и в дальних районах. Обслуживанием организаций и населения там занимаются в основном филиалы Сбербанка РФ и филиалы банков областных центров. Большинство провинциальных банков имеют ярко выраженную региональную ориентацию, в результате чего существует множество относительно обособленных локальных банковских рынков. Такая ситуация имеет объективные причины: большая территория, неразвитость инфраструктуры вдали от крупных городов и т.п., но тем не менее устранение территориальной неравномерности - одно из перспективных направлений развития российской банковской системы.

Особенностью современного периода развития кредитной системы является и то, что на ее развитие оказал значительное влияние мировой финансовый кризис 2008-2009 гг., который и привел к значительному сокращению количества банков.

На сегодня многие банки претерпевают следующие трансформации:

Банки объединяются с целью увеличения и сохранения капиталов, т.е. происходит слияние капиталов;

Крупные банки покупают более мелкие банки, т.е. происходит поглощение;

Банки закрываются в связи с банкротством или в связи с невозможностью мелких банков выполнять требования ЦБ по работе и размеру уставного капитала, т.е. осуществляется самоликвидация или ликвидация. Межбанковские кредиты начинают играть все большую роль в формировании ресурсов коммерческих банков. Однако у них имеются существенные недостатки - отсутствие оперативности в перераспределении средств, ограниченность в размерах и сроках. Ликвидировать эти недостатки можно благодаря привлечению ресурсов Центрального Банка как кредитора "в последней инстанции" или кредитора "последней руки".

3.2 Пути совершенствования современной кредитной системой Российской Федерации

Мощная, хорошо отлаженная национальная кредитная система - залог успешного развития российской экономики. Процесс становления кредитной системы выявил определенные проблемы и недостатки во всех ее структурных звеньях. Поэтому в России необходимо выработать и реализовать систему мер, которые позволили бы решить три взаимосвязанные задачи. Во-первых, улучшить кредитный климат в стране в целом. Во-вторых, обеспечить выравнивание условий кредитования, доступности ресурсов для предприятий различных регионов. И, наконец, создать механизм, позволяющий государству регулировать финансовые потоки, в том числе и кредитные, направлять их на решение приоритетных экономических задач - на модернизацию экономики, развитие и внедрение в производство современных технологий.

Нужно разработать механизмы, которые обеспечат благоприятные условия для привлечения капиталов в кредитные организации. Целесообразно учредить ряд отраслевых банков развития, а также переориентировать крупные кредитные организации с государственным участием на преимущественное финансирование наукоемких и обрабатывающих отраслей промышленности. В отношении остальных банков требуется проводить гибкую политику, направленную на развитие специализации и концентрации банковского капитала. Постепенно изменяя законодательство, нужно структурировать банковскую систему таким образом, чтобы часть кредитных организаций специализировалась на расчетах, часть - на различных видах займов, а часть - на инвестиционной деятельности. Одновременно надо стимулировать дружественные слияния банковских структур в целях повышения степени концентрации банковского капитала. Для решения этих задач необходимо объединить усилия законодательной и исполнительной власти и, безусловно, всего банковского сообщества.

По мнению Банка России, жесткие меры по стимулированию капитализации банковской системы должны оказать положительное влияние на финансово-кредитную систему страны, вызвать ее оживление и приблизить уровень ее развития к международным стандартам.

Таким образом, Центральный банк Российской Федерации осуществляет денежно-кредитное регулирование экономики страны и в зависимости от направления кредитной политики строит свои отношения с банками. Банк России проводит по отношению к банкам политику, направленную на расширение или сокращение ими объемов кредитных вложений. При этом используются такие инструменты, как изменение уровня учетной ставки, размера минимальных требований по обязательному резервированию части привлеченных банками ресурсов, объема операций, проводимых на открытом рынке. Использование Центральным банком того или иного метода регулирования или же их совокупность зависит от степени развития рыночных отношений в данной стране.

Заключение

Исследование в курсовой работе посвящено теоретическим аспектам российской и зарубежных кредитных систем.

В ходе написания работы были рассмотрены структура и функции кредитных систем в России и за рубежом, что позволяет сделать следующие выводы:

1. Кредитная система имеет двойную природу: она представляет собой совокупность кредитных институтов и кредитных отношений, форм и методов кредитования в соответствии с основными принципами кредитования.
2. Центральный банк является основной частью структуры кредитной системы, в которую также входит банковский сектор, вступающий в кредитно-финансовые отношения с физическими и юридическими лицами. Страховые организации, пенсионные фонды, инвестиционные и финансовые компании, благотворительные фонды, трастовые компании и ссудно-сберегательные кассы поддерживают нормальное функционирование кредитной системы страны.
3. Кредитная система России состоит из банковской системы и специализированных кредитно-финансовых институтов. Центральный банк является особым публично-правовым институтом первого уровня, имеющим единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, который обладает правом применять меры государственного принуждения для реализации своих полномочий. К кредитным организациям второго уровня относятся банковские кредитные организации, небанковские кредитные организации и специализированные кредитно-финансовые институты, каждый из которых выполняет свой спектр банковских операций.
4. Центральный банк России является главным банком страны и центральным звеном ее банковской системы. Его деятельность направлена на развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, обеспечение устойчивости рубля и бесперебойное функционирование платежной системы, а не на получение прибыли. Все его имущество и уставной капитал являются федеральной собственностью, и он является эффективным инвестором и распределителем ресурсов среди кредитных организаций в России.
5. Банки наделены исключительным правом аккумулировать и мобилизовать денежный капитал, осуществлять кредитование, выпускать ценные бумаги. Небанковские кредитные организации, в свою очередь, имеют право осуществлять платежные, расчетные, кредитно-депозитные операции.
6. Специализированные кредитно-финансовые учреждения действуют, подчиняясь инструкциям Центрального банка или других ведомств. Они обеспечивают перераспределение денежных средств между участниками финансово-экономических отношений.
7. Сравнительный анализ структуры и функций кредитных систем зарубежных стран и России показывает, что, опираясь на опыт зарубежных экономик, можно улучшить некоторые аспекты нашей национальной кредитной системы, что позволит российской экономике успешно развиваться и отвечать всем современным требованиям экономики.
8. Кредитная система Российской Федерации в настоящее время сталкивается с постоянным снижением количества кредитных организаций и укрупнением и без того крупных банков. Территориальная неравномерность кредитной системы затрудняет ее функционирование.
9. Для совершенствования национальной кредитной системы России необходимо следовать трем направлениям - улучшить кредитный климат в стране, обеспечить выравнивание условий кредитования, разработать механизмы успешного распределения капиталов.

Таким образом, кредитная система функционирует через кредитный механизм. Он включает все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов

В последние годы российская банковская система интенсивно развивается, и в этом развитии наметились положительные тенденции. Кредитные организации стали стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (клиент-банк, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные карты и т.д.), различные виды кредитования (потребительское, ипотечное и др.). К концу XX в. в России сложилась кредитная система по структуре близкая к кредитной системе стран с рыночной экономикой, ведется работа по совершенствованию функционирования институтов, уже действующих на рынке кредитно-финансовых услуг, а также по созданию структур, которые пока не получили широкого развития в России (кредитных союзов, ссудно-сберегательных ассоциаций, факторинговых фирм, ломбардов).

Тем не менее, по всем показателям банковская система России значительно отстает от развитых стран. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов она не соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной. В промышленно развитых странах система государственного регулирования кредитной системы представляет собой сложный, эффективный и довольно противоречивый механизм. Однако он складывался длительное время, пройдя этапы приспособления и структурных изменений.

Список использованных источников

1 Российская Федерация. Законы. "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Актуальный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ

2 Российская Федерация. Законы. "О банках и банковской деятельности" Актуальный закон от 02.12.1990 № 395-I

3 Российская Федерация. Законы. «О банках и банковской деятельности» Актуальный закон от 02.12.09

4 Постановление «О внесении изменений и дополнений в отдельные нормативные акты Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг» Постановление от 12.02.2003

5 Совместная стратегия Банка России и Правительства Российской Федерации о развитии банковского сектора. - 2001

6 Соглашение о взаимодействии между Ассоциацией региональных банков России и Министерством Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. - 2003

7 Концепция развития системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации. - 2000

8 Голикова, Ю.С., Хохленкова. Организация деятельности Центрального банка Текст: учебник, - 2-е изд., - 2012 - №230 С. 15-16

9 Кроливецкая, Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков Текст: учебное пособие -- М., -2002

10 Муравьева, З.А. Финансово-кредитные системы зарубежных стран Текст: учебное методическое комплекс. 2-е изд., -2006

11 Рудько-Силиванов, В.В. Организация деятельности центрального банка Текст: учебное пособие - М.,- 2011

12 Викулов, В.С. Инновационная деятельность кредитных организаций // Менеджмент в России и за рубежом.- 2001- №1

13 Гурьянов, С.А. Маркетинг банковских услуг. М., -2002

14 Зубченко, Л.А. Новые тенденции в развитии банковского маркетинга // Маркетинг в России и за рубежом №1 - 2000

15 Борисов, С.М. Российский рубль в международных расчетах: география и статистика // Деньги и кредит. - 2011. - № 12.

16 Ильясов, С.М. О перспективах развития региональных банковских систем // Банковское дело. - 2012. - № 4.

17 Масленникова, О.А. Совершенствование корпоративного управления в банках. По материалам Всероссийской научно-практической конференции «Совершенствование корпоративного управления в кредитных организациях, холдингах и акционерных обществах России». Ярославль, 2002

18 Барон Л.В., Захарова Т.Т. Диспропорции в развитии банковского и нефинансового секторов экономики России // Вопросы экономики. - 2007. - № 3. - С. 103

19 Бюллетень банковской статистики. Официальное издание Центрального Банка РФ. - 2007. - №9. - С. 86

20 Поляков В. П., Московкина Л. А. Основы денежного обращения и кредита. Учеб. Пособие. - М.: ИНФРА-М,1996.

21 Сергеев, Л. В. Механизм взаимодействия предприятий и банков // Диссертация на соискание кандидатской степени. Защищена в УГТУ, г. Екатеринбург. -2000

22 Белоглазова Г.Н., Киевич А.В. Модернизация регулирования финансовых систем: поиск новых моделей // Банковское дело. - 2011. - №7. - С.14-21.

23 Белоглазова Г.Н., Киевич А.В. Модернизация регулирования финансовых систем: поиск новых моделей // Банковское дело. - 2011. - №7. - С.14-21.

24 Четвериков, В.Н. Мониторинг финансового состояния коммерческого банка как один из маркетинговых методов исследования конкурентной среды // Маркетинг в России и за рубежом -2000-№2.

25 Шаламова, М.А. Филиальный бизнес банков // Аудит и финансовый анализ.- 2000-№ 2.

26 Шкаровский, С.И. Маркетинговые стратегии управления филиалом коммерческого банка // Маркетинг в России и за рубежом - 2000- №6.

27 Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.

28 Нешитой, А.С. Финансы: Учебник - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», -2006.

29 Нуреев, Р.М. Деньги, банки и денежно-кредитная политика, М., -2003.

1. Общая теория денег и кредита: Учебник // под ред. Е.Ф. Жукова, М.: Банки и биржа, ЮНИТИ, -2004.

31 Усоскин, В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции, 3е изд., доп. и перераб. // М.: Финансы и статистика, -2003.

32 Финансовые рынки в России // Экономическое развитие России

2006 - Т. 13 - № 12.

33 Энциклопедия банковского дела // М,- 2005.

34 А. Кияткин Мир станет свидетелем массового вымирания и огосударствления банков.//Smart Money, -2008- №42.

35 Захаров В.С. Проблемы российских коммерческих банков // Деньги и кредит, 2003, № 1.

36 Столяров, А.И. - Российский финансовый рынок: современное состояние и перспективы развития // Финансы, -2004- №2

37 Терентьева, Т.М. - Банковские услуги: спрос и предложение // Деньги и кредит, -2005- №12

38 Петров, В. - Российский финансовый рынок // Общество и экономика, -2004- №10

39 Парамонова, Т.В. Основные цели денежно-кредитной политики Банка России и принципы регулирования банковской сферы // Деньги и кредит,- 2000- № 6

Приложение 1

(обязательное)

Рисунок 1

Рис. 1. Схема "Структура кредитной системы"

Приложение 2

(обязательное)

Рисунок 2

Рис. 2. Схема "Иерархическая структура кредитной системы "

Приложение 3

(обязательное)

Рисунок 3

Рис. 4. Схема "Организационная структура Банка России"

Приложение 4

(обязательное)

Таблица 1

Функции Банка России

	во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику
	монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение
	утверждает графическое обозначение рубля в виде знака
	является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования
	устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации
	осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе
	устанавливает правила проведения банковских операций
	осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов
	осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России
	принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их
	осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп
	регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами
	осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России
	организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации
	определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами
	устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации
	устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю
	принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации
	принимает участие в разработке методологии составления финансового счета Российской Федерации в системе национальных счетов и организует составление финансового счета Российской Федерации
	проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные
	осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом
	является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и договорами с Международным валютным фондом
	осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами

Приложение 5

(обязательное)

Таблица 2

Банковские операции и сделки Банка России

предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете

предоставлять кредиты без обеспечения на срок не более одного года российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня. Перечень рейтинговых агентств, рейтинги которых применяются для определения кредитоспособности получателей кредитов, и необходимых минимальных показателей соответствующих рейтингов, дополнительные требования к получателям кредитов, а также порядок и условия предоставления соответствующих кредитов устанавливаются Советом директоров

покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России

покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты

покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями

покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей

проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы

выдавать поручительства и банковские гарантии

осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками

открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств

выставлять чеки и векселя в любой валюте

осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике

осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом

приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом

осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций

заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом

пролонгировать предоставл кредиты. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров

Приложение 7

(обязательное)

Государственные корпорации Японии

1. Национальная корпорация финансирования жизни.
2. Корпорация жилищного кредитования.
3. Корпорация финансирования сельского хозяйства, лесоводства и рыболовства.
4. Японская финансовая корпорация для малого бизнеса.
5. Японская финансовая корпорация малых и средних предприятий.
6. Японская финансовая корпорация для муниципальных предприятий.
7. Финансовая корпорация развития Окинавы.
8. Ассоциация кредитных гарантий.

Кредитная система – это сложившаяся в стране совокупность кредитных отношений, форм и методов осуществления кредитных операций, а также действующие в ней кредитные учреждения. В России в настоящее время действует двухуровневая кредитная система: верхний уровень занимает Центральный банк Российской Федерации и нижний – коммерческие банки и финансово-кредитные институты.
28.1.Центральный банк России
В России Государственный банк был учрежден в 1860 г. В настоящее время высшим органом ЦБ РФ является Совет директоров, который определяет основные направления его деятельности и осуществляет руководство и управление им. Это коллегиальный орган, в состав которого входят председатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Первый назначается на должность Государственной Думой сроком на 4 года большинством голосов от общего числа депутатов. Вторые работают на постоянной основе в Банке России.
Правовое регулирование деятельности банков осуществляется Конституцией РФ, Федеральным Законом «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.
Основными целями деятельности Центрального банка РФ являются:
защита и обеспечение устойчивости национальной валюты- рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
развитие и укрепление банковской системы РФ;
обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
Функции Центрального банка РФ
1. ЦБ РФ разрабатывает и проводит во взаимодействии с Правительством РФ единую государственную денежно-кредитную политику. Он задает основные направления экономической политики Правительства РФ и использует экономические рычаги для регулирования денежной массы в обращении и направления ее в соответствующие сферы экономики. Обеспечение наличного денежного обращения на территории России ЦБ РФ должен осуществлять путем организации производства, перевозок и хранения банкнот и монет, установления правил инкассации наличных денег, определения порядка ведения кассовых операций выработки платежеспособности денежных знаков.
2. ЦБ РФ монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение. За ним как представителем государства законодательно закреплена монополия на выпуск банкнот в обращение. Эта функция является одной из старейших, выполняемых банком. Она нужна прежде всего для исключения злоупотреблений и содействия проведению единой денежно-кредитной политики в рамках экономической системы. Выпуск денег в обращение является главным источником денежных средств ЦБ РФ.
3. ЦБ РФ является кредитором последней инстанции и организует систему рефинансирования коммерческих банков, то есть предоставляет им кредиты в случаях, когда они исчерпали свои ресурсы или не имеют возможности пополнить их из других источников.
4. ЦБ РФ устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. Он является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных систем, в том числе клиринговых, в Российской Федерации. Общий срок безналичных расчетов не должен превышать 2 операционных дней в пределах субъекта РФ и 5 операционных дней в пределах РФ.
5. ЦБ РФ разрабатывает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы. Основными из них являются правила кредитования предприятий и хозяйственных организаций коммерческими банками. Они предусматривают и осуществление контрольных функций по своевременному возврату предоставленных средств и их расходу по целевому назначению.
6. ЦБ РФ осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом. Основными сферами регулирования банковской деятельности ЦБ РФ выступают лицензирование и регистрация банков и кредитных учреждений, а также установление экономических нормативов, которых должны придерживаться коммерческие банки в своей деятельности.
7. ЦБ РФ осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций, включающий в себя систему мер, с помощью которых обеспечивается стабильное и безопасное функционирование банковской системы и финансовых рынков в целом. Это производится с целью своевременного выявления и предотвращения, ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и других кредиторов и отрицательно влияющих на стабильность банков.
8. ЦБ РФ устанавливает экономические нормативы для банков и кредитных учреждений. Их назначение состоит в регулировании объемов риска, которые берет на себя банк, и создании системы безопасности на случай возникновения убытков. Система экономических нормативов направлена на обеспечение устойчивого функционирования каждого банка и стабильности всей банковской системы.
9. Регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами - важная функция ЦБ РФ. Продажа облигаций этих займов осуществляется банками-дилерами, состав которых определяют ЦБ РФ и Министерство финансов. Она производится предприятиям, организациям, учреждениям и населению, коммерческим банкам и собственно ЦБ РФ.
10. ЦБ РФ осуществляет валютное регулирование, определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами, осуществляет валютный контроль. ЦБ РФ выдает лицензии кредитным учреждениям на право осуществления валютных операций, издает нормативные акты, обязательные к исполнению в РФ резидентами и нерезидентами, устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций.
11. ЦБ РФ составляет платежный баланс страны для осуществления контроля за состоянием внешней торговли, платежей и золотовалютных резервов. Он отражает соотношение платежей и поступлений в страну иностранной валюты, на основе чего рассчитывается сальдо баланса, что имеет большое значение для курса рубля по отношению к иностранным валютам и оказывает воздействие на него.
Все эти одиннадцать функций ЦБ РФ тесно взаимосвязаны. Для их осуществления он проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам.
28.2. Коммерческие банки
Коммерческие банки являются кредитными организациями, имеющими право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Однако деятельность банковских учреждений значительно многообразнее. Эта система способна к саморегулированию, т.е. реагированию на изменения окружающей среды, развитию, совершенствованию.
В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности – частной, коллективной, акционерной, смешанной, совместной (с привлечением иностранного капитала).
По способу формирования уставного капитала банки разделяются на акционерные, созданные в форме акционерных обществ закрытого и открытого типов и паевые, созданные в виде обществ с ограниченной ответственностью.
Высшим органом управления банка акционерного типа является общее собрание акционеров, которое решает все стратегические задачи банка. Общее руководство банком осуществляет совет, который определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии, закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка. Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка.
Определение банка как учреждения, которое аккумулирует свободные денежные средства и размещает их на возвратной основе, позволяет выделить в его деятельности пассивные и активные операции.
Операции, связанные с формированием ресурсов банка, относятся к пассивным. Суть их – привлечение различных видов вкладов, получение кредитов от других банков, эмиссия собственных ценных бумаг, а также проведение иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.
К банковским ресурсам относятся собственные средства банков, привлеченные и заемные средства.
К собственным средствам относятся акционерный (уставный), резервный капитал, нераспределенная прибыль.
Независимо от организационно-правовой формы банка его уставный капитал формируется полностью за счет вкладов участников – юридических и физических лиц – и служит обеспечением их обязательств.
Размер уставного капитала, порядок его формирования и изменения определяются уставом банка. Кроме уставного капитала в состав собственных средств входит эмиссионный доход (если акции проданы по цене выше номинала), стоимость безвозмездно полученного имуществa, прибыль и фонды, созданные из прибыли, подтвержденные аудиторским заключением, доход от переоценки имущества (дополнительный капитал).
Собственные средства имеют важное значение для деятельности коммерческих банков. Снижение доли собственного капитала иногда приводит к банкротству банков.
Основную часть ресурсов банка формируют привлеченные средства. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.
Вклад (депозит) – это денежные средства, переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными. Вклады для коммерческих банков являются главным видом их пассивных операций и, следовательно, основным ресурсом активных кредитных операций.
В зависимости от срока и порядка изъятия вклады подразделяются на срочные и до востребования.
Срочные вклады – это денежные средства, вносимые клиентом банка на определенный срок. По ним уплачиваются проценты, величина которых зависит от срока и размера вклада. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они позволяют банку планировать свою кредитную политику на более длительный срок.
Одним из видов срочных вкладов являются депозитные сертификаты – письменное свидетельство банка о внесении денежных средств, дающее право вкладчику на получение по окончании установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам. Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые банком как на фиксированный срок, так и до востребования.
Вклады «до востребования», а также на текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию без предварительного уведомления банка со стороны клиента. Вклады «до востребования» нестабильны, они зависят от вкладчиков, банк не может их учитывать в своей кредитной политике, поэтому по данным вкладам выплачиваются низкие проценты.
Важным источником банковских ресурсов являются межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков. В современных условиях коммерческие банки для оперативного привлечений денежных средств используют возможности межбанковского рынка ресурсов, на котором происходит продажа денежных средств, мобилизованных другими кредитными учреждениями. На кредитном рынке преобладают краткосрочные межбанковские кредиты. Межбанковский механизм является основным источником заемных кредитных ресурсов коммерческих банков. Он реализуется, как правило, в рамках корреспондентских отношений и предусматривает открытие корреспондентских счетов одними банками в других для осуществления платежных и расчетных операций по поручению друг друга.
Коммерческие банки, как было указано, получают кредиты и у ЦБ в форме переучета векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.
Активные операции коммерческих банков связаны с размещением банковских ресурсов. Мобилизованные и собственные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и осуществления своей предпринимательской деятельности.
Существуют два главных вида активных операций коммерческих банков: ссудные и инвестиционные.
Ссудные операции составляют основу активной деятельности банка в размещении его ресурсной базы. Они приносят банкам значительную часть доходов.
Другая важнейшая активная операция коммерческих банков – инвестиционная деятельность, в процессе которой банки являются инвестором, вкладывая ресурсы в ценные бумаги – акции, облигации, государственные долговые обязательства, финансовые инструменты. Например, активные операции банка с векселями включают учетные (дисконтные) и переучетные операции, кредитные операции по акцепту, инкассированию, выдаче вексельного поручительства и т.д. В результате инвестиций банк становится владельцем портфеля ценных бумаг. Характер банковского дела предполагает необходимость поддержания портфеля ценных бумаг в таком состоянии, которое позволяет быстро конвертировать по крайней мере часть имеющихся активов в денежные средства (путем их продажи на рынке или получения под залог ценных бумаг кредита в ЦБ).
Основное содержание инвестиционной политики банка состоит в определении круга ценных бумаг, наиболее выгодных для вложения средств, оптимизации структуры инвестиционного портфеля на каждый конкретный период.
Особенность банка состоит в том, что он с позиции законодательства становится таковым только в том случае, если выполняет одновременно по крайней мере три операции, которые получили название чисто банковских: депозитную, кредитную и расчетную.
В связи с тем, что российское законодательство предусматривает обязательное хранение денежных средств предприятий, организаций на счетах в банке, банк является посредником между поставщиком и покупателем, налогоплательщиком и бюджетом и другими субъектами денежных отношений. Расчетную функцию банки выполняют путем проведения бухгалтерских записей на счетах клиентов. Такой порядок прежде всего обеспечивает контроль государства над совершаемыми хозяйственными операциями предприятий, а также возможность расширения сферы безналичных расчетов, что предпочтительнее расчетов в наличной денежной форме.
Под влиянием усиливающейся межбанковской конкуренции проявляется тенденция к расширению операций коммерческих банков, среди которых можно выделить факторинговые, лизинговые и трастовые операции.
28.3.Кредитно-финансовые институты
Важнейшими кредитно-финансовыми институтами являются:
инвестиционные компании;
финансовые компании;
ссудо-сберегательные ассоциации;
кредитные союзы;
пенсионные фонды;
страховые компании;
благотворительные фонды.
Эти организации играют заметную роль в аккумуляции сбережений населения и являются важными поставщиками ссудного капитала.
Росту влияния этих учреждений способствовали три основные причины: рост доходов населения в развитых странах; активное развитие рынка ценных бумаг; оказание этими учреждениями специальных услуг, которые не могут предоставлять банки. Кроме того, ряд специализированных учреждений (страховые компании, пенсионные фонды) в отличие от банков могут аккумулировать денежные сбережения на довольно длительные сроки и, следовательно, делать долгосрочные инвестиции.
Основные формы деятельности этих учреждений на рынке ссудных капиталов сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, мобилизации капитала через все виды акций, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.
Контрольные вопросы
Какие учреждения входят в состав кредитной системы России?
Назовите основные функции Центробанка РФ.
Какие виды коммерческих банков Вы знаете?
Какие учреждения относятся к кредитно-финансовым институтам?

На развитие кредитной системы РФ, в целом, и на динамику совокупного кредитного портфеля за последние годы оказали влияние следующие факторы:

• замедление экономического роста в России;
• перераспределение части кредитных ресурсов на рынок потребительского кредитования;
• снижение уровня достаточности капитала у многих банков;
• продолжение политики ЦБ РФ по ликвидации неэффективных кредитных организации;
• значительный разрыв между средним значением и ожиданиями заемщиков;
• реструктуризация кредитной системы РФ, в том числе, через укрупнение и универсализацию банков.

Прогнозируются следующие тенденции в развитии кредитной системы РФ в 2018 году:

• продолжение ликвидации неэффективных банков, отзывов лицензий;
• повышение объемов отраслей промышленности со сроком погашения свыше 1 года, в особенности кредитования со сроком погашения свыше 3 лет;
• увеличение темпов экономического роста в России;
• сохранение низкого уровня инфляции;
• снижение ключевой ставки, как следствие, снижение среднего значения ссудного процента;
• дальнейший рост объемов кредитования государственными банками;
• дальнейший рост объемов кредитования предприятий обрабатывающих производств;
• сохранится предпочтение населения брать рублевые кредиты, занимающие мажоритарную долю в совокупном объеме кредитования;
• более половины всех потребительных кредитов приходится на крупные частные банки и государственные банки.

Структура кредитной системы

Институциональные аспекты развития Банк России оценивает в рамках количественных характеристик банковского сектора, развития банковской деятельности и ее концентрации.

Следует отметить, что за последние четыре года наблюдается явная тенденция к снижению количества кредитных организаций.

Ужесточение требований ЦБ РФ к кредитным организациям в части соблюдения норм кредитования и качества активов, а также исполнения банками федеральных законов и нормативных актов на фоне некоторого замедления роста российской экономики за последние три года обусловило снижение темпов развития кредитной системы России. Банки наращивают ресурсную базу за счет внутренних источников фондирования, таких как сбережения населения и средства организаций. Вместе с тем, спрос банков на инструменты рефинансирования Банка России и на депозиты Федерального казначейства способствовали внутренней оптимизации институциональной структуры кредитной системы.

Институциональная структура кредитной системы России представлена в таблице.

Институциональная структура банковской системы в России, единиц

Наименование					Изменение
Зарегистрировано кредитных организаций Банком России и другими органами
Количество действующих кредитных организаций
Кредитные организации, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций
Кредитные организации, имеющие лицензии на осуществление операций в иностранной валюте
Кредитные организации, имеющие генеральные лицензии
Количество действующих небанковских кредитных организаций

Источник данных Банк России

За период с 1 января 2012 года по 1 января 2018 года количество зарегистрированных в РФ кредитных организаций сократилось на 189 или на 17% и по состоянию на 1 января 2018 года составило 923. C 2012 года количество действующих кредитных организаций сократилось с 978 до 561 единиц. Общее сокращение за период с 1 января 2012 года по 1 января 2018 года составило 417 единиц, темп снижения составил 42,64%.

Таким образом, в последние годы сохранялась тенденция к уменьшению числа действующих кредитных организаций.

Крупные многофилиальные банки в этот период продолжали оптимизацию своих региональных подразделений, уменьшая количество своих филиалов. Пересмотр банками своей внутренней структуры привел к росту структурных подразделений кредитных организаций за счет роста дополнительных офисов, кредитно-кассовых офисов и операционных офисов. Такая внутренняя реструктуризация также явилась следствием изменившейся политики ЦБ РФ по отношению к кредитным организациям, качеству их активов и нормам управления.

Число кредитных организаций, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций, по состоянию на 1 января 2018 года составило 362. Следует отметить, что это является следствием практической реализации ЦБ РФ в рамках своих регулятивных функций политики, направленной на повышение качества активов и развития кредитной системы РФ. Количество кредитных организаций, имеющих генеральные лицензии, за анализируемый период сократилось на 84 единицы. 303 кредитные организации лишились лицензий на осуществление операций в иностранной валюте.

Количество действующих небанковских кредитных организаций за период с 1 января 2012 года по 1 января 2018 года сократилось на 12 и составило 44 единицы, темп сокращения составил 21,43% за данный период.

Следует отметить, что в настоящее время в кредитной системе РФ все кредитные организации подразделяются на два вида: банки и небанковские кредитные организации (НКО).

Разделение кредитных организаций в РФ

За последние шесть лет наблюдается явная тенденция к снижению количества кредитных организаций в России. Ключевым фактором снижения количества действующих кредитных организаций, в том числе и небанковских кредитных организаций, является ужесточение требований ЦБ РФ к ним в части соблюдения норм кредитования, допустимых уровней риска и качества активов, обеспечения достаточных резервов, ликвидности и к исполнению банками федеральных законов и нормативных актов.

Банки и небанковские кредитные организации различаются по перечню банковских операций, которые они имеют право осуществлять в рамках своей деятельности. Небанковская кредитная организация имеет право совершать отдельные банковские операции и действует на основании лицензии ЦБ РФ. При этом ряд банковских операций прямо запрещен к осуществлению НКО: открытие текущих счетов физических лиц, осуществление переводов по банковским счетам физических лиц, привлечение от физических лиц денежных средств для размещения во вкладах. НКО не участвуют в Системе страхования вкладов.

В соответствии с перечнем операций, возможных для осуществления небанковскими кредитными организациями, в РФ существует три типа НКО.

Типы НКО в кредитной системе России

Следует отметить, что ни платежные, ни расчетные небанковские кредитные организации не могут заниматься выдачей кредитов и привлечением денежных средств на депозиты.

Следует отметить, что в рамках кредитной системы РФ, НКО не являются существенно значимым институциональным элементом, так как только 4 НКО могут осуществлять операции, связанные с предоставлением кредитных средств.

Формализованное развитие кредитной системы в России в течение последних лет происходит в рамках общего тренда консолидации и укрупнения банков. На долю пяти крупнейших кредитных организаций по объему активов приходится более половины совокупного объема выданных кредитов. При этом они более чем в 2,5 раза сократили количество своих филиалов. Таким образом, можно говорить о росте концентрации банковской деятельности в рамках кредитной системы России.

Литература

1. Банковский сектор // Банк России – URL: http://www.cbr.ru/analytics
2. Банковское дело [Текст] / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2016.
3. Деньги, кредит, банки. [Текст] / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2016.

Кредитная система - совокупность кредитных отношений, существующих в стране, форм и методов кредитования, банков или других кредитных учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения.

Кредитная система государства – это совокупность кредитно-финансовых учреждений, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства на условиях срочности, платности и возвратности.

Современная национальная кредитная система состоит из трех основных звеньев:

· банковской системы;

· специализированных небанковских кредитно-финансовых учреждений;

· кредитных объединений.

Основу кредитной системы составляет банковская система. В зависимости от соподчиненности входящих в нее учреждений различают одноуровневую и двухуровневую банковские системы.

Одноуровневая банковская система строится на горизонтальных связях между совокупностью банков, универсализации проводимых ими операций. В рамках одноуровневой системы все входящие в нее институты, включая и центральный банк, выполняют одинаковые функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры.

Двухуровневая банковская система состоит из центрального банка как высшего руководящего органа и негосударственных банков - низовых звеньев. Ее функционирование построено на принципах вертикальных и горизонтальных связей.

Низовое звено банковской системы образуют самостоятельные банковские учреждения, среди которых основное место принадлежит коммерческим банкам универсального типа, выполняющим все виды кредитных, расчетных и финансовых операций.

Особое место в кредитной системе занимает группа небанковских учреждений, к которой относятся почтово-сберегательные организации, ломбарды, кредитные союзы и другие образования.

Кредитная система Российской Федерации состоит из:

1. Центральный банк

2. Банковская система:

Коммерческие банки

Сберегательные банки

Ипотечные банки

3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты

Страховые компании

Инвестиционные фонды

Пенсионные фонды

Финансово-строительные компании

Банковская система РФ состоит из 2-х уровней: Центрального банка РФ и кредитных организаций (коммерческих банков и небанковских кредитных организаций).

Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ) является юридическим лицом, осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах. Уставный капитал и иное имущество ЦБ РФ является федеральной собственностью. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Основными целями деятельности ЦБ РФ являются:

1. Защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам.

2. Развитие и укрепление банковской системы РФ.

3. Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

ЦБ РФ создает за счет своей прибыли резервы и фонды различного назначения в размерах, необходимых для осуществления им своих функций, а также независимо от прибыли и убытков фонд переоценки по операциям с валютными ценностями, порядок образования и использования резервов и фондов определяется Советом директоров Банка России. ЦБ РФ подотчетен Государственной Думе Федерального собрания РФ. Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Главным их отличием от центральных является отсутствие права эмиссии денег. Вместе с тем, различия между ними разнообразны и глубоки по формам собственности, организационно-правовой форме, характеру деятельности.

По характеру деятельности банки можно разделить на:

Универсальные (имеющие право и осуществляющие все или почти все виды банковских операций). Универсальные банки составляют основу банковской системы и способны предоставить своим клиентам до 200 видов услуг;

Специализированные, деятельность которых ориентирована на предоставление узкого спектра финансовых услуг своим клиентам.

Специализированные банки в свою очередь делятся на инвестиционные, судо-сберегательные и ипотечные банки.

Инвестиционные банки – специальные кредитные институты мобилизующие долгосрочный ссудный капитал и представляющие его заемщикам (предпринимателям и государству) посредством выпуска и размещения облигаций и других видов заемных обязательств.

Сберегательные учреждения (сберегательные банки и кассы) – кредитные учреждения, основная функция которых состоит в привлечении сбережений и временно свободных денежных средств населения. Вклады населения привлекаются на текущие инвестиционные и другие счета.

Ипотечные банки – кредитные учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества – земли и строений. Ссуды используются для строительства жилых домов и других сооружений, расширения производственных мощностей предприятий. За предоставленную ссуду взимается процент. В случае неуплаты задолженности в срок недвижимость переходит либо к другому собственнику, либо в собственность банка.

Парабанковские учреждения ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре.

Почтово-сберегательные учреждения являются одним из важнейших и старейших элементов кредитной системы. Через почтовые отделения они аккумулируют вклады населения, осуществляют кредитно-расчетное обслуживание населения.

К специализированным не банковским кредитно-финансовым институтам относятся ломбарды, кредитные союзы, общества взаимного кредитования, пенсионные фонды и т.д.

Еще по теме Кредитная система государства. Кредитная система РФ:

1. 1.1. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ - ОСНОВНОЕ ЗВЕНО БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
2. Устойчивый экономический рост как условие стабилизации экономики
3. 10. «Проблема государственного регулирования экономики (ГРЭ). Государственный бюджет»
4. Валютное регулирование и валютный контроль в РФ. Валютные операции
5. § 2. Место исполнительного производства в системе российского права
6. §1. Эффективность действующей системы принудительного исполнения юрисдикционных актов
7. § 2.1. ОСОБЕННОСТИ ПРАВОВОГО ПОЛОЖЕНИЯМ ФУНКЦИЙ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
8. Права и обязанности участников государственно-частного партнерства
9. § 1. Органы государственной власти, обеспечивающие безопасность в сфере экономики
10. Закономерности функционирования системы российского уголовного права
11. Выявление сущности и цели административной ответственности за налоговые правонарушения
12. § 1. Понятие, структура и признаки банковскои системы России
13. § 2. Предпринимательская деятельность квазибанковских кредитных организации

- Авторское право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право -