Мероприятия для улучшения кредитного портфеля сбербанка. Анализ кредитного портфеля и его структуры ПАО «Сбербанк России

«Кредитный портфель - это остаток задолженности на определенную дату по всем выданным банком кредитам как физическим, так и юридическим лицам» .

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска. Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных ресурсов.

Рассмотрим данные о величине портфеля кредитов Сбербанка за 2013-2014 гг. (до вычета резерва под обесценение), представленные в таблице 5 (в соответствии с Приложением В).

По данным таблицы 5 видно рост кредитного портфеля Сбербанка в 2014 году по сравнению с 2013 годом (темп прироста составил 37,5%).

Таблица 5 - Портфель корпоративных кредитов ОАО «Сбербанк России» за 2013-2014 гг.

Также рассмотрим данные кредитного портфеля физических лиц Сбербанка за 2013-2014 гг., представленные в таблице 6.

Таблица 6 - Структура кредитов, предоставленных физическим лицам в ОАО «Сбербанк России» за 2013-2014 гг.

По данным таблицы 6 видно, что кредитный портфель физических лиц Сбербанка вырос в 2014 году на 29,3%. Кредитные карты, овердрафты, а также жилищные кредиты дали наибольший рост.

Структура кредитного портфеля Сбербанка за 2013-2014 гг. по субъектам кредитования представлена в таблице 7.

Таблица 7 - Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по субъектам кредитования за 2013-2014 гг.

По данным таблицы 7 видно, что банк активно кредитует крупный бизнес, формирующий большую часть добавленной стоимости в экономике, и составляет в структуре кредитного портфеля 67% (крупные и крупнейшие клиенты) на конец 2014 г. Значительное внимание уделяется среднему бизнесу, его доля в структуре кредитного портфеля составляет 21% на конец 2014 г.

Структура кредитного портфеля Сбербанка по валютам за 2013-2014 гг. представлена в таблице 8.

Таблица 8 - Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по валютам за 2013-2014 гг.

По данным таблицы 8 видно, что доля российской валюты в кредитном портфеле Сбербанка снизилась на 8%, а доля прочих валют - увеличилась.

Структура кредитного портфеля Сбербанка по срокам кредитования за 2013-2014 гг. представлена в таблице 9.

Таблица 9 - Структура кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» по срокам кредитования за 2013-2014 гг.

При рассмотрении структуры кредитного портфеля Сбербанка (таблица 9) можно отметить, что в 2014 г. наиболее востребованными клиентами были кредиты со сроком от 3 лет и более: их доля в портфеле выросла на 3,8%. Также возросла доля кредитов со сроком погашения менее 6 месяцев: в структуре кредитного портфеля она изменилась на 0,4%.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля Сбербанка по отраслям по итогам 2014 года. По данным рисунка 2 видно, что по отраслевой структуре большая доля кредитного портфеля клиентов Сбербанка сконцентрирована в корпоративном секторе: сфера услуг составляет 19,9% в относительном выражении на 2014 год, обрабатывающие производства - 18%, оптовая и розничная торговля - 10,8%, сельское хозяйство - 5,6%.

Рисунок 2 - Структура кредитного портфеля Сбербанка по отраслям за 2014 год

Как сообщает Инвестиционный холдинг «ФИНАМ», Сбербанк подтвердил прогноз роста кредитного портфеля по итогам 2015 года на величину до 10%. Об этом сообщил зампредправления банка Александр Торбахов. «Прогноз по росту кредитного портфеля не пересматривался. Что касается лимитов господдержки ипотечного кредитования, мы планируем при исчерпании лимита обратиться за новым. Так что мы не думаем, что будут с этим какие-то существенные проблемы. Не планируем пересматривать прогноз и снижать темпы роста», - пояснил он .

Коммерческие банки получают основной доход от кредитной деятельности (50% прибыли банка). Таким образом, формирование кредитного портфеля банка является самой выгодной и приоритетной из задач. Кредитная поддержка стимулирует рост капитала, развитие и расширение производственных сил, обеспечение предпринимательской деятельности и других экономических реформ.

Уровень прибыли кредитного портфеля банка зависит от его структуры и объема, процентной ставки каждого отдельного кредитного вида. Формирование кредитного портфеля происходит из расчета кредитных операций. Показателями качества кредитного портфеля банка являются просроченные займы с нарушениями срока возврата, списанные кредиты, несвоевременные погашения ссуд.

Банковская деятельность находится под «прицелом» экономической системы, риск - это неотъемлемая часть этой сферы. Кредитные операции и услуги имеют тенденцию к возникновению осложнений. Кредитный портфель наиболее значимая рисковая часть активов. Как выше сказано, прибыль от кредитов составляет 50 % дохода. В связи с этим возникает необходимость в учете рисков кредитного портфеля путем решения количественных и качественных показателей, с помощью которых происходит контроль и управление всеми рисками.

Чистый процентный доход банка за 2016 год достиг 1 020,4 млрд рублей. Чистая прибыль за отчетный год составила 541,9 млрд рублей

Активы банка на конец года составили 25 368,5 млрд рублей, снизившись на 7,2%. Заметно сократились активы, удерживаемые для продажи (-97,3%). Вызвано это продажей в мае 96,914% акций НАО «Красная поляна» за 12,2 млрд рублей. И в июле было продано 99,5% Sberbank Slovensko a.s., прибыль от сделки составила 3,0 млрд рублей. Также существенно сократились прочие финансовые активы (-52,3%). Причиной послужило сокращение, практически вдвое, дебиторской задолженности по операциям клиентов группы.

Обязательства банка сократились на 9,7%. Наиболее снизились обязательства групп выбытия по сделкам, описанным выше. Также сократились отложенные налоговые обязательства, в 2016 году они составили 55,1 млрд рублей против 132 млрд рублей в 2015 году.

Собственные средства банка выросли на 18,8%, до 2 821,6 млрд рублей. Нераспределенная прибыль банка за отчетный период выросла на 25,9%.

Чистый процентный доход банка составил 1 362,8 млрд долларов. При детальном рассмотрении можно увидеть, что процентные доходы банка выросли на 5,2%, в то время как процентные расходы снизились достаточно существенно относительно прошлого года - на 21,2%. Также сократились расходы на создание резерва - на 27,9%.

Прочий операционный доход сократился до 334,7 млрд рублей, в 2015 году он составлял 441,8 млрд рублей. Связано это с получением убытка по операциям с иностранной валютой и от операций по производным инструментам. Заметно выросли комиссионные расходы - на 33,9%.

Чистая прибыль выросла до 541,9 млрд рублей.

Основные показатели нарастающим итогом, млрд руб.

Динамика поквартальная, млрд руб.

Доля процентных активов в балансе составила около 90%, сократившись на 0,96 п. п. В то же время доля процентных обязательств увеличилась на 1,09 п. п.

Большая часть кредитов, выданных банком, выдана корпоративным клиентам. Их доля в общем кредитном портфеле составляет 73%. За год кредиты и авансы корпоративным клиентам сократились на 1 325,7 млрд рублей. Кредиты и авансы частным клиентам увеличились на 66,1 млрд рублей.

Доля неработающих кредитов за год снизилась на 0,5 п. п., то есть 828,4 млрд рублей. Доля просрочки в портфеле составляет 6,3% (-0,9 п. п.).

Средства физических лиц за 2016 год увеличились на 405,9 млрд рублей, средства корпоративных клиентов сократились на 1 519,4 млрд рублей.

Достаточность капитала 1-го порядка на отчетную дату составила 10,8%. Увеличение произошло на 2,6 п. п., за счет увеличения нераспределенной прибыли.

Рентабельность собственного капитала (ROE) и рентабельность активов (ROA) Сбербанка также выросли.

Кредитный портфель Сбербанка в последние годы отличался стабильностью. Финансовое учреждение является одним из самых крупных в стране. Это организация с государственным участием, которая пользуется доверием у граждан.

Банк предлагает достаточно выгодные условия займов, гарантирует выполнение всех взятых на себя обязательств и ассоциируется с надежностью и постоянством, которые привлекают большое количество клиентов на фоне многочисленных банкротств других кредитно-финансовых учреждений.

Несмотря на системный кризис российской экономики на фоне понижения цен на углеводороды и западной санкционной политики в отношении страны, кредитный портфель банка, являющегося самым крупным финансовым учреждением, открытым для всех, показывает небольшой рост по сравнению с предыдущими годовыми показателями. Это говорит о том, что гибкая политика предоставления займов населению и юридическим лицам приносит свои плоды.

Структура кредитного портфеля Сбербанка на протяжении многих лет в целом остается неизменной и включает 2 основные группы программ:

ссуды физическим лицам;
займы на открытие и развитие бизнеса.

Что касается выпуска кредитных карт, то организация остается бессменным лидером российского банковского сектора по этому направлению. Главной особенностью кредитного портфеля Сбербанка является преобладание ссуд юридическим лицам. Они составляют более 70% от общего числа займов.

Еще одна характерная черта финансовых показателей организации — «длинные» кредиты по-прежнему служат основным источником дохода банка. На них приходится до 45% всех выданных займов. Причем сумма просроченной задолженности уже несколько лет не превышает 4-5%. Основная валюта — российский рубль, несмотря на то, что филиалы учреждения успешно работают в различных странах, не только СНГ, но и Центральной и Восточной Европы.

Основные программы кредитования ежегодно обновляются, дополняются новыми предложениями. Время от времени проводятся различные акции, в рамках которых Сбербанк предлагает особые условия займов для своих постоянных клиентов.

Гибкая политика в области предоставления ссуд позволяет финансовому учреждению расширять свой кредитный портфель, повышать доходы и укреплять положение на рынке.

Показатели кредитной деятельности в прошедшем году

Сбербанк ежегодно публично отчитывается о своей деятельности за прошедшие 12 месяцев. Эту информацию всегда можно найти на официальном сайте организации в разделе «Пресс-релизы». 2016 год стал достаточно успешным для этого финансового учреждения.

Объем выданных денег под проценты увеличился по сравнению с предыдущим периодом. Речь идет об общем расширении кредитного портфеля. Займы юридическим лицам по традиции показали значительно больший рост, чем ссуды, предоставленные физическим лицам:

Общий объем средств, выданных бизнесу, составил 9,1 трлн. рублей, что на 35% больше, чем в 2015 г.
В течение 11 месяцев кредитный портфель юридических лиц Сбербанка показывал рост, который приостановился только в декабре. Перед началом нового года он сократился более чем на 530 млрд. рублей в связи с переоценкой валютных займов и досрочной выплатой нескольких крупных ссуд корпоративными клиентами.

Направление работы с физическими лицами тоже показало значительный прирост — в основном за счет предоставления жилищных кредитов населению. Именно они в структуре кредитного портфеля Сбербанка играют основную роль, если речь идет о частных клиентах.

Только в декабре ипотечное кредитование увеличило розничный сектор займов на 21 млрд. рублей. Всего за год этот показатель Сбербанка вырос на 28% и составил 1,55 трлн. рублей. Общий объем кредитов, предоставленных физическими лицам, на данный момент составляет 4,34 трлн. рублей.

Комплекс мер, принимаемых Сбербанком для того, чтобы снизить убытки в виде просроченной задолженности, принес свои результаты. Общий долг по кредитам, выданным финансовой организацией, заметно уменьшился.

Если в начале 2016 года его доля в кредитном портфеле составляла 3,3%, то к декабрю этот показатель удалось снизить до 2,5 %. Это отличный результат, учитывая, что среднее значение просроченной задолженности в российском банковском секторе составляет по приблизительным данным 6,8 %.

Юридические лица в структуре кредитного портфеля

Работа с корпоративными клиентами приносит Сбербанку значительную часть его доходов. Финансирование различных коммерческих и государственных компаний и предприятий — это основная часть кредитного портфеля организации.

В отношении крупных юридических лиц учреждение сохраняет индивидуальный подход. Кредитные программы разрабатываются под каждого конкретного клиента с учетом его потребностей и возможностей.

Сбербанк может предоставить крупные займы для оплаты недвижимости или покрытия аренды офисов и оборудования. Нередко крупные игроки рынка берут ссуду, чтобы пополнить оборотные средства. Для компаний, переживающих спад производства и продаж, есть возможность рефинансирования кредитов, взятых в других банках.

Все условия предоставления денег, включая процентные ставки и срок выплаты долга, оговариваются индивидуально с каждым корпоративным клиентом.

Для представителей малого и среднего бизнеса разработан ряд специальных кредитных программ, предлагающих займы на любые или какие-то конкретные цели. Ссуда может выдаваться под залог ликвидного имущества заемщиков или не иметь дополнительного обеспечения.

Кредиты для малого бизнеса

Основными видами программ, по которым небольшие компании и предприятия не обязаны отчитываться перед банком о том, на что будут потрачены заемные средства, являются:

«Экспресс под залог». Этот банковский продукт предоставляется ИП, владельцам малого бизнеса и предприятиям, чья годовая выручка составляет до 60 млн. рублей. Деньги в размере от 300 тыс. до 5 млн можно взять на любые цели под 15,5-19% годовых, предоставив в залог недвижимость или оборудование. Срок ссуды может составлять от полугода до 4 лет.
«Доверие». Кредит не предусматривает какое-либо обеспечение со стороны заемщика. Для оформления займа достаточно поручительства физического лица (для ИП) или всей компании (для юридических лиц). От 100 тыс. до 3 млн. рублей под 18% годовых можно взять на срок до 3 лет.
«Бизнес-Доверие» — программа для индивидуальных предпринимателей и владельцев малых предприятий, позволяющая получить в кредит до 3 млн. рублей на любые цели. Процентная ставка составляет 18,5%. Срок займа — от 6 до 48 месяцев. Залог не требуется.

Кроме нецелевых в кредитный портфель Сбербанка входят займы, разработанные специально для юридических лиц и пользующиеся стабильным спросом:

ссуды с целью пополнения оборотного капитала;
кредиты на покупку транспорта, недвижимости или оборудования;
лизинговые программы;
предложения по рефинансированию различных займов.

Совокупность всех денежных средств, выданных юридическим лицам для основания, развития и ведения бизнеса, составляет значительную часть кредитного портфеля Сбербанка и является одним из главных источников его дохода.

Финансовые продукты для физических лиц

Для любого кредитного учреждения выгодными являются так называемые «длинные деньги». Это понятие подразумевает займы, выданные на длительный срок. Несмотря на то что ставка по таким ссудам меньше, чем по краткосрочным программам, общая переплата и чистый доход банка всегда выше.

В структуре кредитного портфеля Сбербанка особое место занимают жилищные программы. Финансовое учреждение предоставляет значительные суммы денег физическим лицам на приобретение квартир на вторичном рынке или в новостройках, а также для покупки или строительства частных домовладений.

Средства даются, в среднем, на 15-20 лет. В течение этого срока банк имеет постоянный доход. Именно такой вид кредита обеспечивает стабильность учреждению. Жилищные программы составляют большую часть от общего числа ссуд, выданных Сбербанком. Их объем в кредитном портфеле финансовой организации продолжает расти.

Это связано с тем, что потребность в собственном жилье испытывают десятки тысяч семей, а Сбербанк предлагает выгодные условия оформления ипотеки в сравнении с основными конкурентами. Кроме стандартных программ существуют специальные предложения для молодых семей и военных. Участники зарплатного проекта получают льготные условия, например, пониженную процентную ставку.

Краткосрочные займы для физических лиц

Еще одной весомой статьей в кредитном портфеле банка является автокредитование. Существует специальная программа государственной поддержки. Выдача денег для покупки машины отечественного автопрома осуществляется при наличии 15%-го первоначального взноса. При этом 2/3 стоимости транспортного средства покрывает Сбербанк. Выгодные условия привлекают клиентов, увеличивая тем самым кредитный портфель учреждения.

Займы на приобретение автомобиля относятся к краткосрочным программам. Выплата производится в течение 5 лет. Но это источник стабильного дохода для банка, так как подобный продукт пользуется постоянным спросом.

Одним из самых востребованных у населения является потребительский кредит. Процентные ставки по нему достаточно высоки, они составляют примерно 18-21% годовых. Займы выдаются не более чем на 5 лет. Сумма переплаты в рамках погашения задолженности всегда большая, если только человек не находит возможность выполнить свои обязательства по договору досрочно. Учитывая, что требования, предъявляемые банком к своим клиентам по таким программам довольно гибкие, общий объем потребительских кредитов неуклонно растет.

Сбербанк умело корректирует структуру своего портфеля. Он работает не только в направлении создания привлекательных кредитных продуктов, увеличивая тем самым приток новых клиентов, но и проводит гибкую политику в отношении снижения просроченной задолженности.

Преобладание займов, обеспеченных залогом ликвидного имущества или иными гарантиями, и уменьшение числа заведомо рискованных ссуд составляет основу деятельности финансового учреждения. Такой подход вместе с мощной государственной поддержкой обеспечивает стабильность и высокие доходы Сбербанка.

Анализ кредитного портфеля и его структуры позволяет рассмотреть основные тенденции по формированию кредитного портфеля банка и его управлению.

ПАО «Сбербанк России» — крупнейший банк в России и СНГ с самой широкой сетью подразделений, предлагающий весь спектр инвестиционно-банковских услуг.

В структуру ПАО «Сбербанк России» входит 16 территориальных банков и более 16,4 тыс. отделений в 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов. Зарубежная сеть банка состоит из дочерних банков, филиалов и представительств в СНГ, Центральной и Восточной Европе, Турции, Великобритании, США и других странах. Все эти структуры образуют единую группу в соответствии с Федеральным законом № 135-ФЗ.

На долю ПАО «Сбербанк России» по общему объему активов приходится 28,7% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 января 2016 года). Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам.

Учредителем и основным акционером ПАО «Сбербанк России» является Банк России, владеющий 50% уставного капитала плюс одной голосующей акцией; свыше 40% акций принадлежит зарубежным компаниям. Обыкновенные и привилегированные акции банка котируются на российских биржевых площадках с 1996 года.

Банк работает на основании генеральной банковской лицензии, выданной Банком

России, с 1991 года. Банк также имеет лицензии, необходимые для хранения и осуществления торговых операций с ценными бумагами, а также проведения прочих операций с ценными бумагами, включая брокерскую, дилерскую деятельность, функции депозитария.

Деятельность банка регулируется и контролируется Банком России, который является единым регулятором банковской, страховой деятельности и финансовых рынков в Российской Федерации. Банки / компании Группы осуществляют свою деятельность в соответствии с законодательством своих стран.

Около половины российского рынка частных вкладов, а также каждый третий корпоративный и розничный кредит в России приходятся на ПАО «Сбербанк России».

По данным ПАО «Сбербанк России», клиентами банка являются более 100 миллионов человек в России и за рубежом – порядка 11 миллионов человек.

В 2015 году Группа ПАО «Сбербанк России» заработала чистую прибыль по МСФО в размере 222,9 млрд. рублей, что позволило вернуться к двузначному показателю рентабельности капитала — более 10 %. Несмотря на экономическую стагнацию, прибыль сократилась всего на 24 % по отношению к 2014 году, в то время как еще в первом квартале 2015 года отставание от предыдущего периода превышало 60 %. В свою очередь, в 2016 году чистая прибыль Группы ПАО «Сбербанк России» составила 541,9 млрд. руб. (или 25,00 рублей на обыкновенную акцию), увеличившись на 143,1% относительно 2015 года до 222,9 млрд. руб. (или 10,36 рублей на обыкновенную акцию).

В течение 2015 года ПАО «Сбербанк России» снижал зависимость от государственных источников фондирования: за 2015 год банку удалось вернуть почти 3 трлн. рублей средств Банка России и Федерального казначейства, снизив их долю в обязательствах банка с 16 до 1 % и, тем самым, ликвидировав прямую зависимость финансового результата от процентной политики Банка России. За весь кризисный период 2014 — 2015 годов банк ни разу не обратился за докапитализацией к Банку России – собственные ресурсы позволяли эффективно работать даже в тяжелейших условиях острой фазы кризиса.

В 2016 году операционные доходы ПАО «Сбербанк России» до создания резервов под обесценение долговых финансовых активов составили 1 697,5 млрд. руб., показав рост на 18,7% относительно прошлого года до 1 429,8 млрд. руб. Операционные расходы увеличились на 8,7% по сравнению с 2015 годом, тогда как отношение операционных расходов к операционным доходам снизилось до 39,7% по сравнению с 43,7% в 2015 году. Процентная маржа (разница между процентными доходами и расходами, т.е. между процентами, полученными и уплаченными) восстановилась до 5,7% за 2016 год, что на 130 базисных пункта (б.п.) выше уровня 2015 года.

Коэффициент достаточности основного капитала по состоянию на 31.12.2016 года составил 12,3%. Основной капитал банка по состоянию на 31.12.2016 года составляет 2 268 723,2 млн. руб.

В основной капитал

— включается: уставный капитал, эмиссионный доход, резервный и другие фонды, аудированная прибыль текущего года и предшествующих лет и

— вычитается часть имущественных активов, выкупленные собственные акции банка, убыток текущего года и непокрытые убытки предшествующих лет, вложения банка в акции/доли дочерних и зависимых компаний или уставный капитал кредитных организаций-резидентов.

Собственный капитал банка по состоянию на 31.12.2016 года составляет 3 124 381,4 млн. руб.

Показатели капитала и обязательных нормативов приведены в Приложении 5.

Основные итоги деятельности ПАО «Сбербанк России» по результатам 2016 года представлены в Таблице 2:

Таблица 2

Основные итоги деятельности ПАО «Сбербанк России» за 2015-2016 гг.

Показатели 2016, млрд. руб. 2015, млрд. руб. Изменения Кредиты всего, нетто 19 924,3 18 727,8 -6,3% Портфель ценных бумаг 2 717,5 2 906,0 -6,5% Всего активов 25 368,5 27 334,7 -7,2% Средства клиентов 18 684,8 19 798,3 -5,6% 4.1.Средства физических лиц 12 449,6 12 043,7 -3,4% 4.2 Средства корпоративных клиентов 6 235,2 7 754,6 -19,6%

Российская экономика в течение 2016 года демонстрировала неустойчивую динамику. Низкие цены на нефть, международные санкции продолжали оказывать негативное влияние. Ряд экономических показателей 2016 года свидетельствует о снижении влияния основных негативных факторов развития экономики. При этом факторы сокращения инвестиций и снижения потребления домохозяйств продолжали оказывать значимое негативное влияние на рост экономики Российской Федерации. В дополнение к данным факторам длительность и глубина рецессии были обусловлены неблагоприятной сырьевой конъюнктурой, в частности низкими ценами на нефть, а также действием международных секторальных санкций, введенных против России. Общее снижение показателей деятельности ПАО «Сбербанк России» напрямую связано с состоянием российской экономики.

Важное место в деятельности банка занимает кредитование. И если рост портфеля корпоративных кредитов ПАО «Сбербанк России» составил по итогам 2015 года 5,2 % против 36,3 % в предыдущем году, когда на рост портфеля повлияла положительная переоценка ранее выданных валютных кредитов, возникшая из-за изменения курсов валют. То в условиях экономического спада общий объем кредитного портфеля в целом снизился на 6,3%.

Кредитный портфель ПАО «Сбербанк России» в 2015-2016 годах по состоянию на отчетные даты представлен в Таблице 3:

Таблица 3

Кредитный портфель ПАО «Сбербанк России» в 2015-2016 гг.

на отчетные даты, млрд. руб.

Активы Сумма, млрд. руб.,

на 31.12.2015 Уд. вес, %

на 31.12.2016 Уд. вес, %

на 31.12.2016 Кредиты корпоративным клиентам 14 958,7 75,08 13 633,0 73,04 Кредиты частным лицам 4 965,6 24,92 5 031,7 26,96 Итого 19 924,3 100 18 664,7 100

Составлено по данным: Официальный сайт ПАО «Сбербанк России». Итоги Группы Сбербанка по МСФО. 2016. [Электронный ресурс]. URL: http://www.sberbank.com/ru/

Тенденция к снижению активов и кредитного портфеля, в частности, отражает общую ситуацию в банковской секторе и экономике. Так, глава Ассоциации российских банков (АРБ) Тосунян Г.А. на Открытой дискуссии на тему «2017: прогнозы и сценарии» привел такую статистику банковского сектора за 11 месяцев 2016 года: активы сократились на 3,2%, кредиты юридическим лицам — на 5,6%.

В 2016 году изменилось и долевое соотношение в структуре кредитов, Так, доля кредитов корпоративным клиентам уменьшилась в пользу кредитов частных лицам.

Доходность кредитов, предоставленных физическим лицам, по итогам 2016 года составила в среднем, 14,9%. В свою очередь, средняя доходность по кредитам корпоративных клиентов за 2016 год составила 9,9% и общая доходность кредитного портфеля составила 11,2%.

Банк предоставляет кредиты в разных видах валюты. Преимущественным спросом пользуются кредиты в рублях, так как большая часть клиентов банка осуществляет расчеты со своими партнерами – российскими контрагентами.

По структуре кредитования в валюте кредитный портфель представлен следующим образом (Таблица 4):

Таблица 4

в разрезе валют на отчетные даты 2015-2016гг., %

Валюта На 31.12.2015 На 31.12.2016 Кредиты в рублях РФ 60,5 63,8 Кредиты в долларах США 25,5 22,8 Кредиты в прочих валютах 14,0 13,4

По итогам 2016 года можно отметить, что кредитный портфель в большей степени сместился в сторону выдач в рублях РФ, в то время как удельный вес кредитов в иных валютах снизился. Кризисные явления в экономике не способствуют получению кредитов в валюте и становятся максимально рискованными для заемщиков, так как трудно предсказать однозначно волатильность курса. Одновременно с этим, банк сам стремится снизить риска невозврата, поэтому и предлагает большей частью кредиты в рублях РФ.

На основе особенностей кредитования банк делит кредитный портфель по определенным сегментам.

В сегмент «Коммерческое кредитование корпоративных клиентов» входят кредиты, предоставленные юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, субъектам Российской Федерации и муниципальным органам власти. Как правило, это кредитование на текущие цели (пополнение оборотных средств, приобретение движимого и недвижимого имущества, портфельные вложения в ценные бумаги, расширение и консолидацию бизнеса и др.). Коммерческое кредитование включает также кредитование в форме «овердрафт» и кредитование под исполнение экспортно-импортных контрактов. Источником погашения таких кредитов являются денежные средства от текущей производственной и финансовой деятельностью заемщика.

В свою очередь, сегмент «Специализированное кредитование корпоративных клиентов» представляет собой финансирование инвестиционных и строительных проектов, контрактное кредитование, а также кредитование предприятий, осуществляющих деятельность в сфере недвижимости. Анализ сегментов кредитного портфеля по удельным весам также демонстрирует влияние общего состояния экономики и взвешенный подход к риску у банка. Так, объем коммерческого кредитования увеличился на 2,93 % в структуре портфеля по итогам 2016 года по сравнению с 2015 годом, в то время как объем специализированного кредитования уменьшился на 3,43% в этот же период по сравнению с 2015 годом.

По состоянию на отчетные даты 2015-2016 гг. сегментарно кредитный портфель банка имел следующую структуру (Таблица 5):

Таблица 5

Структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»

в разрезе клиентских сегментов на отчетные даты 2015-2016гг., млрд. руб.

Сегмент Сумма, млрд. руб.,

на 31.12.2015 Уд. вес, %

на 31.12.2015 Сумма, млрд. руб.,

на 31.12.2016 Уд. вес, %

на 31.12.2016 1. Кредиты корпоративным клиентам 1.1 Коммерческое кредитование 10 368,0 69,31 9 916,0 72,74 1.2 Специализированное кредитование 4 590,7 30,69 3 717,0 27,26 Итого 14 958,7 100 13 633,0 100 2. Кредиты частным лицам 2.1 Потребительское кредитование 1 681,8 33,87 1 574,1 30,75 2.2 Кредитные карты и овердрафты 587,2 11,83 586,9 11,66 2.3 Автокредиты 142,0 2,86 119,8 2,92 2.4 Жилищное кредитование 2 554,6 51,44 2 750,9 54,67 Итого 4 965,6 100 5 031,7 100

Одновременно следует отметить, что в структуре кредитов частным лицам потребительское кредитование снизилось в объеме на 3,12% и кредиты, предоставленные по кредитным картам и овердрафты, на 0,17% по итогам 2016 года по сравнению с 2015 годом. Одновременно увеличились объемы жилищного кредитования – на 3,23%. В свою очередь, кредиты на приобретение автомобиля (автокредиты) выросли незначительно: всего на 0,06% по итогам 2016 года по сравнению с 2015 годом.

Также помимо сегментирования по особенностям технологии предоставления кредитов, банк подразделяет все корпоративные кредиты в зависимости от клиентского сегмента на:

Крупнейший бизнес;

Крупный и средний бизнес;

Малый и микро-бизнес;

Региональный государственный сектор;

Прочие.

Кредитный портфель, сегментированный по критериям деления масштаба бизнеса, представлен в Таблице:

Таблица 6

Структура корпоративного кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»

в разрезе клиентских сегментов

Показатели На 31.12.2015 На 31.12.2016 Сумма, млрд. руб. Уд. вес, % Сумма, млрд. руб. Уд. вес, % Крупнейший бизнес 9 139,8 61,1 8 711,5 63,9 Крупный и средний бизнес 3 949,1 26,4 3 258,3 23,9 Малый и микро-бизнес 733,0 4,9 531,7 3,9 Региональный государственный сектор 972,3 6,5 981,6 7,2 Прочие 164,5 1,1 149,9 1,1 Всего 14 958,7 100 13 633,0 100

Составлено по данным: Официальный сайт ПАО «Сбербанк России». [Электронный ресурс]. URL: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/

Сегментируя корпоративных клиентов по объему бизнеса, банк выделяет категорию «крупный и средний бизнес».

В соответствии с Федеральным законом № 209-ФЗ к категории «крупные предприятия» относятся все прочие, не подпадающие под критерии субъектов малого и среднего предпринимательства, а именно: средняя численность занятых — выше 250 человек, а выручка от реализации товаров (услуг) выше 2 млрд. рублей.

В свою очередь, к категории «средний бизнес» относятся предприятия с численностью занятых – от 101 до 250 человек и выручкой от реализации товаров (услуг) до 2 млрд. рублей. Банк объединяет такие предприятия в единый сегмент «крупный и средний бизнес».

В категорию «малые» предприятия в соответствии с Федеральным законом № 209-ФЗ включаются предприятия со средней численность занятых – до 100 человек и выручкой от реализации товаров (услуг) до 800 млн. рублей, из них выделяют микро-предприятия, со средней численность занятых – до 15 человек и выручкой от реализации товаров (услуг) до 120 млн. рублей.

Понятие «крупнейший бизнес» законодательно не определено и в данном случае банк, разделяя заемщиков – юридических лиц таким образом, применяет собственную методику с установленными критериями.

Наибольшую долю в структуре кредитного портфеля юридических лиц у банка занимают предприятия и организации, относимые к категории «крупнейший бизнес». Объем кредитов, выданный таким организациям в банке, составляет на 31.12.2016 года порядка 8 711,5 млрд. рублей или 63,9% от всего кредитного портфеля юридических лиц, также можно отметить, что он увеличился по сравнению с 2015 годом.

Динамика выдачи кредитов в сегменте «крупный и средний бизнес» в 2016 году наоборот снизилась. Так, в если в 2015 году общий объем выданных средств этому сегменту составил 3 949,1 млрд. руб., то в 2016 году уже 3 258,3 млрд. рублей. Также снизился и удельный вес таких кредитов в портфеле корпоративного кредитования банка.

В 2016 году снизился и объем кредитования предприятий малого и микро-бизнеса на 201,30 млрд. руб.

Важно отметить, что в условиях экономического кризиса малым и средним предприятиям сложно выживать в рыночных условиях: падает выручка, происходят задержки платежей от контрагентов, снижается рентабельность бизнеса. И, несмотря на необходимость в получении кредитных ресурсов, этот сегмент бизнеса зачастую не соответствует жестким критериям кредитоспособности. Одновременно, в течение 2014-2015 гг. выросли процентные ставки кредитования. Соответственно, при данных условиях существует риск, что заемщик не сможет вернуть кредит своевременно.

Отсюда можно сделать вывод, что снижение объемов кредитования данного сегмента произошло не столько за счет уменьшения спроса со стороны потенциальных заемщиков, сколько из-за ужесточения требований банка к кредитоспособности, реализации консервативной политики в условиях кризисных явлений в экономике.

По итогам 2016 года в сегменте «Региональный госсектор» общая сумма кредитования составила 981,6 млрд. рублей. К этому сегменту относятся кредиты, предоставленные субъектам Федерации и муниципальным образованиям. При этом остаток ссудной задолженности клиентов данного сегмента на 1 января 2016 года составлял 972,3 млрд. рублей. Кредитование таких клиентов осуществляется банком с учетом особенностей дотаций из федерального бюджета и их перераспределения. При этом по данным Банка России, доля Сбербанка на рынке кредитования региональных органов государственного управления субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления на 01 января 2016 года составляла 74,9 %.

По условиям банка, кредиты юридическим лицам — резидентам РФ и индивидуальным предпринимателям предоставляются с учетом того, что с момента государственной регистрации должно пройти не менее 1 года и отсутствуют невыполненные обязательства перед банком и иными кредиторами.

Кредиты предоставляются на срок до 1,5 лет (для отдельных категорий клиентов, определенных внутренними нормативными документами банка, – до 3 лет) в рублях и иностранной валюте в денежной и вексельной форме под определенные банком виды обеспечения. Вопрос о необходимости предоставления обеспечения, его структуре и объеме решается в индивидуальном порядке в зависимости от соответствия клиента параметрам, установленным внутренними нормативными документами банка.

Процентная ставка определяется исходя из конъюнктуры финансового рынка, а также индивидуальных условий кредитования и платежеспособности заемщика. Размер и состав комиссионных платежей устанавливаются с учетом режима кредитования, особенностей кредитуемой сделки и других факторов. Источником погашения кредита является денежный поток от текущей производственной и финансовой деятельности заемщика.

В качестве целей корпоративного кредитования банк определил следующие цели для предоставления средств:

пополнение оборотных средств (на ведение деятельности, уплаты налогов, аренды, заработной платы и т.д.);

приобретение имущества (движимого/недвижимого), нематериальных активов;

покрытие расходов по капитальному перевооружению, техническому перевооружению (модернизации);

проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских, предпроектных и проектных работ;

расширение и консолидация бизнеса.

Помимо этого, банк предлагает отдельные виды корпоративного кредитования:

Овердрафтный кредит. Предоставляется для покрытия временного разрыва в обороте денежных средств клиентам, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в банке не менее 3-х месяцев, имеющим стабильные обороты по счетам в банке и устойчивое финансовое положение при условии отсутствия просроченной задолженности перед бюджетом. Овердрафтный кредит предоставляется на срок до 30 календарных дней. Лимит овердрафтного кредитования устанавливается:

по кредитам в российских рублях — в размере до 40% среднемесячного поступления выручки на расчетные и текущие валютные счета клиента в Банке за последние 3 месяца;

по кредитам в иностранной валюте — в размере до 25% от среднемесячного поступления выручки на валютные счета клиента в Банке за последние 3 месяца.

Овердрафтные кредиты могут предоставляться без обеспечения.

Кредит на формирование покрытия по аккредитиву. Кредит предназначен для структурирования сделок торгового финансирования на внешнем и внутреннем рынках с использованием документарных аккредитивов, выпущенных банком. Сроки кредитования синхронизированы со сроками проведения расчетов по финансируемым контрактам. Процедура открытия непокрытого аккредитива аналогична процедуре предоставления кредита. При открытии непокрытого аккредитива взимается плата за подтверждение платежа по непокрытому аккредитиву. Размер платы дифференцируется в зависимости финансового состояния приказодателя и определяется в соответствии с утвержденными тарифами.

Кредиты для погашения текущей задолженности перед третьими кредиторами, включая кредиты сторонних банков. При этом за счет кредита может быть погашена только сумма основного долга по кредиту. Начисленные проценты и иные платежи по кредиту должны быть погашены из собственных средств заемщика.

Обязательным условием кредитования является отсутствие просроченной задолженности по рефинансируемому кредиту.

Кредитование лизинговых операций. Предоставляется на цели приобретения имущества для последующей передачи его в лизинг третьему лицу. Источником погашения кредита являются лизинговые платежи. График погашения кредита синхронизируется с графиком поступления лизинговых платежей. При финансировании операций лизинга в обязательном порядке оформляется залог приобретаемого в лизинг имущества и имущественных прав по договору лизинга.

Кредиты могут предоставляться в формате:

единовременного получения средств;

кредитной линии (возобновляемой или невозобновляемой);

возобновляемой кредитной линии с дифференцированными ставками;

рамочной кредитной линии с предоставление кредитов по отдельным кредитным договорам.

Отдельно банком разработана программа по кредитованию предприятий строительной отрасли.

Строительная отрасль занимает особое место в структуре отраслей. В России по 2/3 инвестиций в основной капитал приходятся на строительную отрасль. При этом в кризисный период эти инвестиции увеличиваются. Так, только в 2015 году в строительство было вложено 5 945,5 млрд. рублей, что составило 40,8% всех инвестиций в основной капитал в тот же период.

Прогнозируется, что к середине 2017 года инвестиционные вложения в строительство приобретут положительную динамику. В большей степени эти оптимистические ожидания связаны с жилищным строительством.

На этом фоне банк активно предлагает специальные кредитные продукты для строительных организаций и организаций, связанных с этой отраслью. К специальным кредитным продуктам для строительных организаций банком отнесены:

Контрактное кредитование подрядных организаций.

Кредит выдается на финансирование/ рефинансирование затрат по реализации контрактов, в т.ч. рефинансирование кредитов иных банков, представленных на цели финансирования затрат по контрактам. Потенциальными заемщиками могут быть юридические лица — подрядчики, участники СРО, с опытом работы не менее 2-х реализованных контрактов SPV, созданные органами власти или группой компаний с регрессом на группу. При этом в качестве рассматривается возможность в отдельных случаях получение данного кредита с единственным обеспечением в виде залога права требования выручки по контракту либо залог права требования выручки по контракту и 50% иного обеспечения. Погашение кредита должно производиться из выручки заемщика, поступающей на счет в банке. При этом заемщиками могут быть либо заказчики. В случае, если они не девелоперы, то они должны выступать государственными заказчиками с учетом того, что расходы по контракту заложены в бюджет. Либо заемщиками могут быть компании, имеющие международный рейтинг и устойчивое финансовое положение. Если же за данным видом кредита обратится компания-девелопер, то обязательно наличие целевого финансирования. Также банк выдвигает требования по вступлению контрактов в силу до момента предоставления кредитных средств и наличие положительной рентабельности, остаточной стоимости и положительного сальдо будущих потоков по контракту.

Выдача кредита на финансирование текущей деятельности. Данный кредит может быть использован и на рефинансирование кредитов иных банков, представленных на цели финансирования затрат по контрактам. Потенциальными заемщиками могут быть юридические лица — подрядчики, участники СРО, с опытом работы не менее 3-х лет, выручка от выполнения подрядных работ – не менее 80% от общей от общей выручки с положительной рентабельностью деятельности. Дополнительными требованиями является: не менее 100% остаточной стоимости контрактов — поступления от внешних заказчиков и подтверждение источников поступлений по контрактам, а также выполнение показателей долговой нагрузки (Debt/ EBITDA, Fcash/ Liabilities). Осуществление расчетов по контрактам должно производиться по счетам заемщика в банке. Также банк выдвигает требования по наличию действующих контрактов до момента предоставления кредитных средств в объеме не менее 10 контрактов с положительной остаточной стоимостью.

Параметры кредитов строительным организациям банка представлены в Таблице 7:

Таблица 7

Параметры кредитов строительным организациям ПАО «Сбербанк»

Вид кредита Сумма кредита Срок кредита Обеспечение Контрактное кредитование подрядных организаций себестоимость контракта До 5-и лет залог прав требования выручки по Контракту и иное обеспечение залоговой стоимостью ≥ суммы кредита и % за 6 месяцев

Продолжение таблицы 7

Кредит на финансирование текущей деятельности не более остаточной стоимости контрактов на момент рассмотрения заявки уменьшенной на объем действующих обязательств по иным кредитам До 3-х лет обеспечение залоговой стоимостью ≥ суммы кредита и процентов за 6 месяцев

Составлено по данным: Официальный сайт ПАО «Сбербанк России». [Электронный ресурс]. URL: http://www.sberbank.com/ru

В целом на кредиты корпоративных клиентов приходится 73% кредитного портфеля.

Наибольший удельный вес в кредитном портфеле занимает кредитование предприятий металлургической отрасли (8,3%). Металлургия — вторая по значимости отрасль российской промышленности после нефтегазовой. По данным Минпромторга России, в 2015 году доля металлургической промышленности в ВВП страны составила 4,7%, в промышленном производстве – 12%, в экспорте – 14%, в налоговых платежах во все уровни бюджетов – более 5%. Несмотря на ослабление потребительского потенциала сальдированный финансовый результат в металлургической отрасли России вырос в 2015 году по сравнению с 2014 годом в 3,2 раза, до 572,4 млрд. руб. (по данным Росстата). Прежде всего, рост конкурентоспособности российской металлургической продукции объясняется девальвацией рубля, которая, в свою очередь, привела к резкому росту экспорта. Девальвация позволила металлургическим компаниям компенсировать финансовые потери от падения цен на мировых рынках. Так, большинство крупных российских металлургических компаний завершили год с прибылью, причем в долларовом выражении..

Результаты деятельности предприятий отрасли позволили банку увеличить объемы кредитования.

Непосредственно отраслевое деление корпоративных клиентов может быть представлено в виде Таблицы 8:

Таблица 8

Структура кредитов корпоративным клиентам по отраслям на 31.12.2016, %

Отрасль На 31.12.2016 Металлургия 8,3 Операции с недвижимостью 8,1 Нефтегазовая отрасль 7,8 Торговля 7 Пищевая промышленность и сельское хозяйство 5,8 Энергетика 4,8 Машиностроение 4,7 Государственный сектор 4,3 Строительство 4,0 Телекоммуникации 3,9 Услуги 3,8 Транспорт, авиа- и космическая промышленность 3,0 Химическая промышленность 3,0 Деревообрабатывающая промышленность 0,5 Прочие 4,0 Итого 73%

Розничные кредиты на 31.01.2015 года занимали 25 % кредитного портфеля банка. Негативный тренд по снижению ссудной задолженности, отмеченный в первом квартале 2015 года, был переломлен летом 2015 года. В результате за 2015 год частным клиентам было выдано кредитов более чем на 1,2 трлн. рублей и портфель кредитов частным клиентам вырос в 2015 году на 1,6 % по сравнению с 2014 годом. А по результатам 2016 года на 31.12.2016 года объем розничного кредитования составлял уже 27%.

Доля Сбербанка на рынке розничных кредитов по итогам 2016 года увеличилась на 2,8 п. п. до 38,7 % (Таблица 9).

Таблица 9

Доля ПАО «Сбербанк» на рынке розничного кредитования, %

Показатели На 01.01.2015 На 01.01.2016 Рынок розничного кредитования 35,9 38,7 Рынок ипотечных кредитов 52,9 55,0 Рынок кредитных карт 29,9 33,4 Рынок потребительских кредитов 32,6 33,2 Продолжение таблицы 9

Рынок автокредитов 15,1 14,3 Рынок жилищного кредитования 52,9 55,0

Составлено: Официальный сайт ПАО «Сбербанк России». По данным Frank Research, ПАО «Сбербанк России». Годовой отчет 2015. [Электронный ресурс]. URL: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/

По итогам 2015 года рост жилищного кредитования продолжился, в то время как потребительское кредитование замедлилось. Также за 2015 год банк увеличил объем ссудной задолженности по кредитным картам и упрочил позицию лидера этого рынка в России: доля на рынке кредитных карт выросла с 29,9 до 33,4 %.

В 2015 году Сбербанк принимал участие в программе «Ипотека с государственной поддержкой», которая распространялась на готовое и строящееся жилье на первичном рынке. Кроме того, проводились промоакции по программе «Приобретение готового жилья», было возобновлено предоставление кредитов на загородную недвижимость и строительство жилого дома, запущен продукт «Нецелевой кредит под залог недвижимости».

Для помощи заемщикам, имеющим валютные ипотечные кредиты, банк предложил индивидуальное установление курса конвертации кредита в рубли и рублевой процентной ставки после изменений условий валютного кредита.

В апреле 2016 года банк ввел временную процедуру уменьшения кредитных лимитов по действующим кредитным картам. Процедура затронула клиентов, допускающих просрочки платежей. Расчет новых лимитов ведется на базе скоринговой модели.

Банк выпускает кредитные карты без ПИН-конвертов: клиент самостоятельно назначает ПИН-код по своей карте в момент ее получения. С сентября 2015 года клиенты могут заказать кредитную карту с одобренным лимитом в 50 тыс. банкоматов, где установлена платформа «Сириус».

Анализ кредитных продуктов частным лицам, представленных на сайте банка, позволил сформировать параметры потребительских кредитов (Таблицу 10):

Таблица 10

Параметры потребительских кредитов ПАО «Сбербанк»

Вид кредита Сумма кредита, тыс.руб. % ставка Срок кредита Обеспечение Минимальная Максимальная Минимальная Максимальная Потребительский кредит без обеспечения 45 3 000 15,9 20,9 До 5 лет Не требуется Потребительский кредит под поручительство физических лиц 15 5 000 12,9 17,9 До 5 лет Поручительства физических лиц – граждан РФ (2-х) Нецелевой кредит под залог недвижимости 500 10 000 14,75 16.?% До 20 лет Залог недвижимости Потребительский кредит военнослужащим — участникам НИС 15 1 000 15,5 16,5 До 5 лет Поручительства физических лиц Кредит физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство — 1 500 20 20 До 5 лет Поручительства физических лиц Кредит на рефинансирование кредитов 15 3 000 19,9 23,9 До 5 лет Не требуется

При этом ипотечное кредитование является драйвером розничного кредитования в стране и активно развивается не только в Москве и Санкт-Петербурге, где стоимость жилья и размер кредита выше, но и в целом по РФ. По данным 4 000 кредиторов, передающих сведения в Национальное бюро кредитных историй (НБКИ), средний срок ипотечного кредита по состоянию на 01.03.2017 года составил 14,8 лет.

В свою очередь, ипотечное кредитование остается приоритетным продуктом и для банка. Объем ипотечного портфеля к концу 2016 года составил 2 750,9 млн. рублей. Максимальный срок ипотечного кредитования установлен на период до 30 лет.

Параметры ипотечных кредитов ПАО «Сбербанк» представлены в Таблице 11:

Таблица 11

Параметры ипотечных кредитов ПАО «Сбербанк»

Вид кредита Сумма кредита, тыс.руб. % ставка Срок кредита Первоначальный взнос Минимальная Максимальная Минимальная Максимальная На покупку жилья в новостройке 300 8,9 10,9 До 30 лет 15% от стоимости объекта Приобретение готового жилья 300 15 000 10,75 14,75 До 30 лет 20% от стоимости объекта Строительство жилого дома 300 75% от стоимости залога 12,5 14,75 До 30 лет 25% от стоимости объекта Приобретение загородной недвижимости 300 75% от стоимости залога 11,75 14,25 До 30 лет 25% от стоимости объекта Военная ипотека 300 80% от стоимости залога, но не более 2 200 11,25 14,75 До 20 лет —

Составлено по данным: Официальный сайт ПАО «Сбербанк России». [Электронный ресурс]. URL: http://www.sberbank.com

Большую роль в продвижении ипотеки играет развитие партнерских каналов – выстроенной в банке вертикали, которая включает в себя несколько направлений бизнеса: продажа ипотечных продуктов банка на территории партнеров – застройщиков и агентств недвижимости; сопровождение клиентов с одобренными решениями на ипотеку до выдачи кредита в специальных центрах ипотечного кредитования; онлайн-сервисы для ипотечных клиентов и партнеров банка.

Также в 2015 году банк возобновил прием заявок на предоставление кредита частным клиентам, ведущим личное подсобное хозяйство.

Помимо этого, для стимулирования спроса банк в течение 2016 года снижал процентные ставки по ряду продуктов. В результате только в декабре 2016 года банк предоставил клиентам кредитов на 1,43 трлн. рублей, годовой объем выдач превысил 10,6 трлн. рублей, что на треть больше 2015 года.

По срокам кредитования в целом структура кредитного портфеля может быть представлена следующим образом (Таблица 12):

Таблица 12

Структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»

по срокам на отчетные даты 2015-2016гг., %

Срок На 31.12.2015 На 31.12.2016 Кредиты на срок свыше 3-х лет 40,1 45,1 Кредиты на срок от 1 года до 3-х лет 32,7 29,6 Кредиты на срок от 6-и до 12-и месяцев 12,6 11,4 Кредиты на срок менее 6 месяцев 14,6 13,9

На основании вышеизложенной Таблицы 12 можно сделать выводы о преимущественном увеличении сроков кредитов.

Кредит считается просроченным, если любой установленный платеж по кредиту просрочен по состоянию на отчетную дату. В таком случае вся сумма причитающихся платежей в соответствии с кредитным договором, включая начисленные проценты и комиссии, считается просроченной. Для целей оценки кредитного риска в банке кредит считается «неработающим», если выплата суммы долга и/ или процентов по нему просрочена более чем на 90 дней. Часто такие кредиты носят название «токсичные активы», то есть активы, по которым не выполняются условия первоначального кредитного соглашения.

Как правило, для точной оценки кредитов, приносящих доход, осуществляется оценка таких кредитов в составе кредитного портфеля.

Удельный вес неработающих кредитов в 2016 году в банке снизился и составил 4,4% от объема кредитного портфеля, то есть 821,25 млрд. рублей. Удельный вес таких кредитов в портфеле банка может быть представлен следующими данными (Таблица 13):

Таблица 13

Просроченные кредиты в кредитном портфеле ПАО «Сбербанк»

на отчетные даты 2015-2016гг., %

Показатели На 31.12.2015 На 31.12.2016 Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле 5,0 4,4 Резерв под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам 157 121

Для уменьшения доли таких кредитов в кредитном портфеле банк осуществляет мероприятия по минимизации кредитного риска.

В 2016 году стабилизировались некоторые важные финансовые показатели банковского сектора России. Однако устойчивый рост пока показывают только прибыль банков и объемы розничного кредитования.

Активы

Объем активов банковского сектора за декабрь сократился на 0,4% (рост 1,6% с исключением эффекта валютной переоценки), а совокупный объем кредитов экономике за декабрь сократился на 3,1% (с исключением эффекта валютной переоценки — сокращение на 1,4%). Объем кредитов предприятиям снизился на 4,1% (-2,0%). А объем кредитов физическим лицам в декабре возрос на 0,1% (+0,2%).

Объем кредитов предприятиям в 2016 году сократился на 9,5%, или на 3,2 трлн рублей

Валютная переоценка заметно влияет на банковскую статистику, так как удельный вес валютных активов и пассивов в банках составляет около трети, а рубль в 2016 году заметно укрепился. Кроме того, на показателях декабря сказалось и то, что перед новогодними праздниками предприятия обычно стараются погасить максимально возможную часть краткосрочных кредитов.

Однако в целом за 2016 год активы банков снизились на 3,5%, или на 3 трлн рублей (рост на 1,9% с исключением эффекта валютной переоценки), а совокупный объем кредитов экономике сократился на 6,9%, или на 3 трлн рублей (-2,4%). Объем кредитов предприятиям в 2016 году сократился на 9,5%, или на 3,2 трлн рублей (-3,6%). Возрос объем кредитов физическим лицам на 1,1%, или на 120 млрд рублей (+1,4%).

В целом нужно отметить, что при заметном оживлении кредитования банками физлиц кредитование предприятий пока стагнирует. В сравнении с 2015 годом в 2016 году сильно сократился темп прироста вкладов населения. Это может быть объяснено не только снижением размера реального дохода россиян, но и тем, что в 2015 году в банковскую систему возвращались вклады, изъятые из нее гражданами в разгар кризиса. Практически весь 2016 год снижался объем депозитов и средств предприятий в банках.

Ситуация в крупнейших банках видна из приведенных ниже таблиц.

Таблица 1

Банки с максимальным размером кредитного портфеля

Источник: данные Банка России и портала «Банки.ру».

Как видим, объем кредитного портфеля Сбербанка за 2016 год снизился на 622 млрд рублей, что, впрочем, составило для лидера рейтинга всего 4%. Обращает на себя внимание снижение объема кредитных портфелей у дочерних банков крупнейших европейских банковских групп — Юникредит банка, Райффайзенбанка и Росбанка. Значительно нарастили объемы кредитования Московский кредитный банк, банк «Россия» и банки группы ВТБ.

Продолжается снижение доли просрочки

Объем просроченной задолженности по корпоративному портфелю за 2016 год сократился на 8,9%

В декабре улучшилось качество кредитного портфеля. Объем просроченной задолженности по корпоративному кредитному портфелю за декабрь сократился на 9,6%, по розничному портфелю сократился на 3,4%. В результате удельный вес просроченной задолженности по кредитам предприятиям за декабрь снизился с 6,7% до 6,3%, а по розничным кредитам снизился с 8,2% до 7,9%.

Объем просроченной задолженности по корпоративному портфелю за 2016 год сократился на 8,9%, а по розничному — на 0,7%. Удельный вес просроченной задолженности по кредитам предприятиям возрос с 6,2% до 6,3%, а по розничным кредитам сократился с 8,1% до 7,9%.

Таблица 2

Банки с максимальным размером просроченной ссудной задолженности в кредитном портфеле

Как видим, Сбербанк, Альфа-банк, ВТБ 24 и БМ-банк за 2016 год заметно снизили объемы просрочки. Обращает на себя внимание рост объема просрочки в Газпромбанке, Юникредит банке и ФК «Открытие». Напомним, что БМ-банк, Московский областной банк, Фондсервисбанк, НБ «Траст» и банк «Российский капитал» проходят процедуру финансового оздоровления.

Ликвидность

Ситуация с ликвидностью в банковском секторе хорошая, у банков нет проблем с ресурсами. Объем требований банков к Банку России по депозитам и корсчетам за декабрь увеличился на 1,9%, доля этих требований в активах банковского сектора возросла с 3,1% до 3,2%. Объемы межбанковских кредитов, выданных банкам-резидентам, возросли на 11,7%, а предоставленных банкам-нерезидентам сократились на 3%. Объем портфелей ценных бумаг за декабрь уменьшился на 2,6%.

За весь 2016 год объем требований банков к Банку России по депозитам и корсчетам увеличился на 22,2%, а доля в активах банковского сектора возросла с 2,5% до 3,2%. Объем межбанковских кредитов банкам-резидентам в 2016 году возрос в 1,4 раза, портфель МБК, предоставленных банкам-нерезидентам, сократился в 1,8 раза. Портфель ценных бумаг за 2016 год уменьшился на 2,8%.

За 2016 год объем депозитов и средств организаций на счетах снизился на 10,1%, или на 2,7 трлн рублей

Объем заимствований банков у Банка России возрос за декабрь на 11,3%. При этом в 2,6 раза сократился объем депозитов, размещенных в банках Федеральным казначейством. Удельный вес средств, привлеченных от Банка России, в пассивах вырос с 3% до 3,4%, а средств Федерального казначейства снизился с 1% до 0,4%.

По совокупному объему средств, привлеченных банками от Банка России и Федерального казначейства, сохраняется тенденция к снижению. За 2016 год вдвое сократилась зависимость банков от средств Банка России — с 5,4 трлн рублей до 2,7 трлн рублей, а объем депозитов Федерального казначейства в банках сократился в 1,4 раза.

За 2016 год объем вкладов возрос на 4,2%, или на 981 млрд рублей

Объем депозитов и средств на счетах предприятий за декабрь упал на 0,4% (рост на 2,4% с учетом валютной переоценки). Всего за 2016 год объем депозитов и средств организаций на счетах снизился на 10,1%, или на 2,7 трлн рублей (-2,8% с учетом переоценки).

В ресурсной базе банков в преддверии конца года традиционно немного ускорился рост объемов вкладов населения. Их объем возрос за декабрь на 2,2% (+3,9% с учетом переоценки). За 2016 год объем вкладов возрос на 4,2%, или на 981 млрд рублей (+9,2% с учетом переоценки). Сокращается стоимость фондирования: ставки по вкладам в рублях упали до уровня весны 2014 года.

Таблица 3

Крупнейшие банки по объему вкладов физлиц

Источник: данные Банка России и портала «Банки.ру»

Обращает на себя внимание небольшой в процентном отношении, но значительный в абсолютной величине прирост объема вкладов у Сбербанка, а также крупный прирост объема вкладов у Россельхозбанка, Бинбанка, Промсвязьбанка и Совкомбанка. Из участников рейтинга небольшое снижение объемов вкладов показал только Райффайзенбанк. Рост вкладов у банка «Открытие» связан с процессами внутри банковского холдинга. А необычно большой рост объема вкладов физлиц в ВТБ связан с передачей на баланс банка вкладов от Банка Москвы.

Рост прибыли

За декабрь 2016 года кредитными организациями получена прибыль в размере 141 млрд рублей (за аналогичный период 2015 года — убыток 72 млрд рублей). Остаток по счетам резервов на возможные потери за декабрь сократился на 4,7% (за декабрь 2015 года рост составил 4,5%).

За 2016 год 442 кредитные организации, которые раскрывают свою отчетность на сайте Банка России, получили общую прибыль в размере 1,05 трлн рублей. При этом 163 кредитные организации показали общий убыток в размере 258 млрд рублей. Таким образом, более четверти кредитных организаций закончили 2016 год с убытками.

Замедление роста рисков находит отражение и в динамике резервов на возможные потери: за 2016 год они увеличились всего на 3,5%, или на 188 млрд рублей (за 2015 год — на 33,4%, или на 1352 млрд рублей). Снижение объемов создания резервов стало важным фактором роста банковской прибыли.

Основная часть прибыли банковской системы России по-прежнему формируется Сбербанком

Резкое замедление темпов роста объемов резервов Центробанк объясняет улучшением качества кредитных портфелей. Хотя в течение всего 2016 года в обанкротившихся банках Центробанк и АСВ регулярно находили серьезные искажения предоставляемой финансовой отчетности. Это может косвенно свидетельствовать о том, что еще далеко не все банки объективно оценили риски по активным операциям, и прежде всего — риски по предоставленным кредитам.

Таким образом, выделяется группа успешных банков, активно наращивающих прибыль, и банков проблемных, убытки от деятельности которых продолжают расти. А основная часть прибыли банковской системы России по-прежнему формируется Сбербанком.