Помощь по Теле2, тарифы, вопросы

Какая бывает отчетность у ИП на упрощенной системе налогообложения? Что такое нулевая отчетность? Как заполнить декларацию ИП на УСН? Как часто индивидуальные предприниматели на «упрощенке» должны сдавать отчетность в контролирующие органы? Читайте ответы на эти и другие вопросы.

Какие варианты УСН бывают?

Все ИП на УСН обязаны вести налоговый учет и сдавать отчетность в ФНС. Предприниматели могут выбрать один из двух вариантов «упрощенки». Налоговые ставки могут быть 6 % с доходов или 5-15 % с разницы «доходы минус расходы». При этом обе формы УСН могут существовать как с работниками, так и без. При наличии работников ИП сдает еще отчетность в ФНС, ПФР и ФСС по работникам.

Сроки сдачи отчетности ИП на УСН

Налоговая отчетность ИП на «упрощенке» представляет собой в первую очередь ежегодное заполнение и сдачу налоговой декларации по УСН в ФНС.

В каком виде сдается декларация по УСН?

Есть два варианта представления документа:

1. В печатном виде:

• отправить по почте;
• передать лично или через представителя (в этом случае представителю налогоплательщика необходимо иметь нотариально заверенную доверенность).

Срок сдачи декларации по УСН — не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Форма декларации по УСН за 2018 год утверждена Приказом ФНС РФ от 26.02.2016 № ММВ-7-3/99@.

ИП на «упрощенке» в течение года должен вести книгу учета доходов и расходов (ст. 346.24 НК РФ).

Скачать бланк декларации по УСН

Заполняйте и отправляйте отчетность ИП онлайн.
Для вас 3 месяца Контур.Экстерна бесплатно!

Попробовать

Если у индивидуального предпринимателя на УСН есть хотя бы один сотрудник, он должен сдавать отчетность со следующей периодичностью:

1. Ежегодно:

• налоговая ;
• (справка о доходах физического лица);
• сведения о среднесписочной численности работников;
• СЗВ-СТАЖ.

Нулевая отчетность

Если ИП на УСН не вел деятельность и не имел доходов в течение года, он должен сдать в налоговую инспекцию нулевую декларацию.

Штрафы за непредставление декларации

За непредставление отчетности предусмотрены штрафные санкции. Штраф за нарушение сроков или непредставление декларации составляет 1 000 рублей (ст. 119 НК РФ).

Также нарушение сроков подачи декларации или ее непредставление может повлечь штраф в размере 300-500 рублей на должностное лицо организации (ст. 15.5 КоАП РФ).

Разобраться с порядком и сроками отчетности поможет тариф «Малый бизнес » системы Контур.Экстерн.

Как происходит сдача отчетности ИП (индивидуальными предпринимателями) через Интернет и как автоматизировать этот процесс?

Для начала определимся, какую отчётность предстоит сдавать и куда.

На состав и сроки сдачи отчётности ИП влияют 3 ключевых фактора:

• ведётся ли деятельность – нужна ли стандартная или нулевая отчётность;
• какая система налогообложения используется – УСН, ЕНВД, ПСН или ОСН;
• есть ли у ИП сотрудники – будем ли отчитываться только перед ИФНС и Росстатом (если штата нет) или также перед ПФР и ФСС (если есть).

Ежегодную отчётность обязаны сдавать все ИП без исключения. Если деятельность не велась, всем, кроме ИП на ЕНВД необходимо сдать лишь нулевую отчётность. При отсутствии деятельности по ЕНВД нулевая декларация не сдаётся, т.к. ИП снимается с учёта как ЕНВД и может перейти на любую другую систему налогообложения. Несвоевременная сдача нулевой отчётности ИП грозит штрафом от 1000 рублей.

ИП без штата

При использовании патентной системы налогообложения ИП, работающие без найма сотрудников, не сдают в ФНС деклараций по НДС и на доходы физических лиц, а также не отчитываются перед ПФС и ФСС. Тем не менее, ИП на ПСН обязан:

• Вести книгу учёта доходов (согласно статьям 346.24 и 346.53 Налогового Кодекса РФ), чтобы при необходимости представить её для проверки сотрудникам ФНС. Вести книгу можно в электронном виде. Главное, чтобы в неё невозможно было вносить изменения.
• Отправлять статистические отчёты в Росстат в соответствии с требованиями действующего законодательства. К примеру, отчитываться о деятельности за прошлый год согласно положениям Федерального закона «О развитии малых и средних предприятий» от 24.07.2007 № 209-ФЗ.
• Отправлять в ФНС налоговую отчётность по уплате НДПИ, земельного, водного, транспортного налога, а также акцизов – если по закону ИП является плательщиком данных налогов.

ИП на УСН и ОСН помимо всего перечисленного ежегодно подают декларацию по налогу на доходы до 30 апреля. Кроме того, при использовании ОСН необходимо декларировать предполагаемый доход на год. Декларация подаётся в течение 5 дней по окончании месяца, когда был получен первый доход с начала года.

Предприниматели на УСН и ОСН, заключившие договор социального страхования, обязаны ежеквартально отправлять сведения в ФСС – до 15 числа месяца, следующего за отчётным периодом. Кроме того, ИП на ОСН до 25 числа следующего за отчётным кварталом месяца сдают декларацию по НДС.

Для предпринимателя на ЕНВД ежеквартальная отчётность ограничивается сдачей налоговой декларации до 20 числа месяца, следующего за отчётным кварталом.

ИП-работодатели

С 2016 года ИП обязаны сдавать отчётность в электронном виде:

• в ПФР – если в штате более 25 сотрудников,
• в ИФНС – если в штате 25 сотрудников и более.

Индивидуальные предприниматели, которые нанимают себе в помощь работников, ежегодно подают в ФНС сведения:

• о средней численности сотрудников за год – до 20 января,
• о доходах сотрудников – до 1 апреля.

Кроме того, каждый ИП-работодатель должен ежеквартально отчитывается по удержанному налогу на доходы физических лиц (6-НДФЛ), сдавать отчёты по формам 4-ФСС (в ФСС) и РСВ-1 (в ПФР). Также необходимо ежемесячно сдавать в ПФР отчёт по форме СЗВ-М.

Если вы боитесь перепутать сроки или порядок сдачи отчетности ИП, рекомендуем использовать программу электронной отчётности СБИС, которая имеет встроенный налоговый календарь, удобный мастер отправки отчётов и систему напоминаний.

Отчёты при закрытии ИП

Предприниматели на УСН сдают последний отчёт до 25 числа месяца, следующего за прекращением деятельности ИП. Те, кто применяет ЕНВД, сдают отчёт перед подачей документов на ликвидацию ИП.

После закрытия ИП последние отчёты и документы, подтверждающие прекращение деятельности, необходимо хранить в течение 3 лет – на случай налоговой проверки.

Чем удобна электронная сдача отчетности ИП

В любом случае отчётность ИП в электронном виде сдавать проще и быстрее, чем в бумажном. Во-первых, электронный отчёт вы направляете через Интернет из любой точки мира и в удобное вам время – независимо от графика работы госорганов. Во-вторых, ускорить формирование и отправку электронных отчётов можно с помощью специальных программ, таких как СБИС Электронная Отчётность.

Со СБИС электронная сдача отчетности ИП происходит за несколько минут. Вы заполняете простые формы в Мастере отчётов, выбираете, куда отправляете документы в желаемые госорганы и ждёте подтверждения.

Отчетность ИП в электронном виде удобна ещё и тем, что вам не придётся отслеживать налоговый календарь – программа напомнит, когда сдавать тот или иной отчёт в зависимости от вашей системы налогообложения.

При покупке СБИС вы получаете электронную подпись, которая будет храниться на защищённом сервере, что обеспечивает высокий уровень безопасности при пересылке ваших данных.

Поскольку ИП сдают меньше отчётов, чем юридические лица, стоимость тарифов СБИС для ИП снижена. Для нулевой отчётности предусмотрена услуга «Нулёвка»! Следите за специальными акциями нашей компании!

Организации и индивидуальные предприниматели должны отчитываться в ряд контролирующих органов. Существует два способа представления обязательной отчетности: на бумажном носителе и в электронном формате. Однако многие компании не имеют права отчитываться на бумаге. Как наладить электронную отправку отчетов в ФНС, ПФР, ФСС и другие государственные структуры, какие недостатки есть у бесплатных сервисов электронной отечности, рассмотрим ниже.

Отчетность в ФНС в электронном формате

До 2014 года сдавать налоговую отчетность в электронном формате были обязаны крупнейшие налогоплательщики, а также организации и ИП со среднесписочной численностью более 100 человек (п. 3 ст. 80 НК РФ). Остальные могли сдавать декларации и различные справки в распечатанном виде — лично посетив налоговую инспекцию или отправив почтой России.

В январе 2014 года в главу 21 НК РФ были внесены изменения, согласно которым декларацию по НДС в электронном формате должны сдавать все налогоплательщики и налоговые агенты независимо от численности. Лишь в исключительных случаях декларацию по НДС по-прежнему можно сдать на бумаге: такое право предоставлено налоговым агентам — неплательщикам налога при соблюдении определенных условий (абз. 2, 3 п. 5 ст. 174 НК РФ).

С 2017 года страхователи сдают расчет по страховым взносам в ФНС (ст. 431 НК РФ). Если у страхователя заняты работой 26 и более человек, специалисты ФНС примут отчет к рассмотрению исключительно в электронном виде.

Критерии, по которым предприятия и ИП определяют, в каком виде сдавать налоговую отчетность, не действуют в отношении бухгалтерской отчетности (баланса и приложений к нему) — ее вправе сдавать на бумаге абсолютно все налогоплательщики.

Как видим, большинство компаний обязаны отчитываться в ФНС в электронном формате. На сайте налоговой службы есть специальный сервис, который позволяет бесплатно отправить все нужные отчеты. Но сделать это невозможно без электронной подписи, которую придется купить в удостоверяющем центре РФ.

Кроме того, чтобы отправить декларации через сайт ФНС, придется вносить все данные вручную. Сэкономить много не получится, а вот времени уйдет достаточно.

На рынке IT-услуг существуют специальные системы для отправки отчетности в контролирующие органы. Помимо сдачи регламентированных форм через специальные сервисы налогоплательщики могут запрашивать акты сверок с ФНС, ПФР и ФСС, получать выписки из ЕГРЮЛ, осуществлять проверку отчетности на соответствие контрольным показателям и т д.

Попробуйте сдавать отчетность через систему Контур.Экстерн — это удобно и легко.

Попробуйте сдать отчетность через систему Контур.Экстерн.
3 месяца бесплатно пользуйтесь всеми возможностями!

Попробовать

Электронная отчетность в фонды

Все организации и ИП, у которых есть работники, обязаны сдавать отчеты в ПФР и ФСС.

Предприятия и ИП, численность которых превышает указанный порог, обязаны отправлять отчеты (4-ФСС, СЗВ-М и др.) по телекоммуникационным каналам связи.

ФСС предлагает пользователям бесплатные программы для отправки отчетов, но чтобы воспользоваться ими, придется изучить длинные инструкции и самостоятельно установить программу на компьютер. Перед отправкой отчет нужно заверить электронной подписью, которую можно приобрести в удостоверяющих центрах РФ.

Отправка отчетности через интернет в Росстат, ФСРАР, Росприроднадзор

Многие компании постоянно отчитываются о результатах своей деятельности в органы статистики. Даже малые предприятия периодически попадают под сплошное статистическое наблюдение и обязаны также сдать определенные формы.

Чтобы не тратить время на личный визит в Росстат, сдавайте отчетность через Контур-Экстерн.

Некоторые компании в силу особенностей своей деятельности должны сдавать декларации и другие отчеты в Росалкогольрегулирование и Росприроднадзор. Удобнее всего представлять такую отчетность через интернет с помощью специальных сервисов.

Что выбрать: сервисы контролирующих органов или сервисы спецоператоров?

Большинство контролирующих органов в помощь налогоплательщикам разрабатывают бесплатные сервисы для отправки электронной отчетности. Но, как показывает практика, подобные сервисы не всегда понятны и требуют дополнительных временных затрат на их изучение. Кроме того, каждый сервис имеет принципиальные отличия и не похож на сервисы других государственных органов. Бесплатные сервисы электронной отечности имеют ограниченный функционал.

Чтобы не тратить время на изучение подобных сервисов и контролировать процесс от отправки отчета до его получения контролирующими органами, приобретайте удобные системы электронной отчетности у спецоператоров.

Спецоператоры гарантируют защиту вашей информации и оказывают всестороннюю техническую поддержку.

Самой оптимальной системой налогообложения для индивидуальных предпринимателей по праву считается упрощенная система.

Что же касается отчетности, то способы ее подачи аналогичны для любых форм налогообложения.

Своевременная сдача грамотно оформленной налоговой отчетности – первое, с чем сталкивается индивидуальный предприниматель после регистрации.

От выбранной системы налогообложения зависят формы и . Необходимо обратить внимание: сроки подачи отчетности отличаются от сроков фактической уплаты налогов.

В соответствии с действующим российским законодательством формы налоговой отчетности должны полностью соответствовать требованиям Налогового кодекса РФ.

В случае если ИП не вел предпринимательскую деятельность на протяжении года, он все равно обязан сдать нулевую отчетность. В противном случае ИП может быть подвергнут штрафным санкциям.

Независимо от формы налогообложения могут применяться следующие варианты сдачи налоговой и бухгалтерской отчетности для ИП:

• сдача документов в бумажном виде самостоятельно при личном обращении в контролирующие органы;
• оформление доверенности и сдача через доверенное лицо;
• сдача отчетов по почте;

Индивидуальные предприниматели обязаны сдавать отчетность не позднее установленных сроков. Просрочка всего в один день может привести к штрафным санкциям. Воспользовавшись бухгалтерских сервисов, ИП всегда будет в курсе нововведений и сроков сдачи отчетов.

Как отправить отчетность ИП через интернет

Благодаря федеральной программе «Электронная Россия» сдача налоговой и из долгой бюрократической волокиты превратилась в достаточно интересное занятие. Электронная отчетность стала новым витком в развитии и упрощении деятельности индивидуальных предпринимателей.

Множество разнообразных сервисов: «Мое дело», «Эльба» и многие другие – позволяют сдавать правильно оформленную бухгалтерскую и налоговую отчетность, не выходя из уютного офиса. Индивидуальный предприниматель может сдавать отчетность во все контролирующие органы: ФСС, ФНС, ПФР, Росстат.

Сдача отчетности через Интернет для ИП является самым простым, удобным, надежным и экономичным способом документооборота. На данный вид сдачи нет никаких ограничений. Каждый документ заверяется специальной . Таким образом, электронный документ имеет юридическую силу наряду с бумажным.

С помощью современных интернет-сервисов каждый предприниматель имеет возможность вести сложный бухгалтерский учет без установки дорогостоящих программ. Чтобы воспользоваться услугами онлайн-сервисов, пользователю необходимо всего лишь в них зарегистрироваться.

Чтобы отправить бухгалтерскую или налоговую отчетность, индивидуальному предпринимателю необходимо иметь компьютер, свободный доступ в Интернет и регистрацию в одном из онлайн-сервисов, которые гарантируют полную конфиденциальность и сохранность персональных данных пользователя.

Сдача документации займет не больше 10 минут. При этом каждый пользователь имеет возможность получить грамотную консультацию опытных специалистов онлайн. Кроме того, ошибки в заполнении документов полностью исключены.

Система самостоятельно формирует отчеты исходя из документов пользователя, находящихся в личном кабинете.

Преимущества сдачи отчетности через Интернет:

• экономия денег и времени – ИП не нужно ехать в другой конец города и стоять в длинных очередях;
• ошибки исключены;
• безопасность – сдача отчетности производится через защищенное соединение и обязательно заверяется цифровой подписью;
• сдать отчетность можно в любое время в любом уголке страны.

Отчетность может сдаваться через Интернет также и с использованием специальных , устанавливаемых для этого на компьютер пользователя.

Сервисы для онлайн отправки отчетов ИП через интернет

Каждый ИП рано или поздно сталкивается с проблемой грамотного оформления и своевременной сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности. для индивидуального предпринимателя не всегда рациональное решение.

Бухгалтерский и налоговый учет характеризуется строгими правилами и регулярными нововведениями. Поломав голову, каждый ИП, конечно, сможет самостоятельно составить и сдать отчетность.

Но стоит ли тратить время, жечь нервы, не будучи уверенным, что самостоятельное оформление бухгалтерской и налоговой отчетности закончится успешно? К тому же сейчас существуют различные онлайн-сервисы, способные помочь в этом нелегком, но необходимом деле.

Многие из них позволяют сдавать отчетность через Интернет при УСН, ОСНО, ЕНВД – то есть при любой системе налогообложения.

Рассмотрим некоторые из этих онлайн-сервисов.

«Сделки 24»

Целевой аудиторией данного сервиса является средний бизнес. «Сделки 24» дает возможность вести лайт-бухгалтерию (первичные документы), после чего опытный бухгалтер выгружает все документы в 1С и готовит итоговую отчетность. Сервис не может похвастаться интуитивно понятным интерфейсом. И дизайн, к сожалению, симпатии не вызывает.

Для ИП лучше подойдут сервисы, представленные ниже.

«Мое дело »

Сервис привлекает внимание посетителей приятным дизайном. Работать с «Мое дело» можно еще до регистрации ИП, сервис при необходимости сгенерирует необходимые документы для подачи в налоговую инспекцию.

Данные сервис позволяет легко и просто вести учет доходов и расходов. Еще одним преимуществом сервиса является наличие календаря отчетности. Пользователь может формировать отчетность самостоятельно. Учет нанятых сотрудников и сдача отчета через Интернет небесплатны. Цена пользования сервисом составляет 1500 рублей.

Пользователи, оплатившие аккаунт, могут бесплатно консультироваться у специалистов.

«Эльба »

С помощью сервиса каждый пользователь имеет возможность бесплатно составлять и отправлять отчетность. Платные услуги будут стоить от 300 рублей в месяц. Они включают отчетность по нанятым работникам, выписки из ЕГРИП.

«Эльба» безопасна, для входа на сайт на телефон, указанный при регистрации, высылается смс с одноразовым паролем. Сервис работает на любых браузерах, для удобства пользователей было даже создано специальное приложение на андроиде. ИП обязательно обрадует круглосуточная поддержка опытных специалистов.

Сравнительная таблица онлайн-сервисов

Формирование бухгалтерской и налоговой отчетности – непростое, но очень важное дело. Благодаря возможности сдать документацию через Интернет, да еще с помощью умных онлайн-сервисов, работа индивидуальных предпринимателей значительно упростилась.

Именно поэтому число пользователей таких сервисов неуклонно растет. Вместе с тем немало и таких предпринимателей, кто предпочитает сдавать отчетность через Интернет, используя специальные программы у себя на компьютере.

Индивидуальные предприниматели, использующие наемный труд, обязаны в установленные сроки сдавать отчеты в контролирующие органы - ПФ России, Росстат, ФНС. Каждый, кто сталкивался с процедурой сдачи отчета, знает, сколько бесполезно потраченного на стояние в очередях времени на это уходит!

Сегодня на помощь индивидуальному предпринимателю приходит возможность электронного документооборота, передача отчетных данных по Интернету, с применением электронной подписи (ЭП). По такой системе электронная отчетность ИП происходит своевременно, в удобное время для индивидуально предпринимателя. Не нужно покидать своего рабочего места, сдача - до 23 ч. 59 мин. последнего отчетного дня месяца!

Получение электронной подписи для ИП

Для получения электронной подписи индивидуальные предприниматели должны обратиться в Удостоверяющий центр (УЦ) и предоставить следующий пакет документов:

1. Нотариально заверенную копию выписки из ЕГРИП. Выписка должна быть получена не позднее месяца до предоставления в Удостоверяющий центр
2. Копию паспорта (листы с фотографией и пропиской)
3. Заявление установленной формы о выпуске сертификата открытого ключа ЭП

Изготавливается электронная печать в течение 1–3 суток.

Сдача отчета - это просто!

Имея на руках электронную подпись, вы можете смело приступать к работе! Своевременность сдачи отчетов в контролирующие органы, и дата сдачи отчета вообще, будет подтверждена оператором связи, который пришлет соответствующий протокол с указанием времени и даты поступления отчета. Из проверяющего органа приходит по Интернету извещение о приеме отчетных данных. Эти документы следует сохранять.

На рынке программ для предоставления электронной отчетности ИП в контролирующие органы через Интернет лидирующее место занимает компания «Такском», официальным коммерческим представителем которой в Москве и Московской области является компания «АИСТ», м. Таганская, ул. Гончарная, 17.

Сотрудники компании «АИСТ» окажут вам квалифицированную консультативную помощь при заполнении необходимых документов, проведут обучение и обеспечат техническую поддержку при работе с программой.

Идите в ногу со временем: используйте электронную подпись и отчетность в электронном виде ИП, подключайтесь к системе электронного документооборота по Интернету, это сэкономит ваше время!

Все тарифы на отчетность через Интернет Вы можете посмотреть