Помощь по Теле2, тарифы, вопросы

Состояние чувства нехватки характерно для любого человека. Потребность в широком понимании – это особое психологическое состояние человека, ощущаемое или осознаваемое им как «неудовлетворенность», несоответствие между внутренними и внешними условиями жизнедеятельности.

Особый вид потребностей – экономические – это часть человеческих нужд, для удовлетворения которых необходимо создание экономических благ. Именно такие потребности являются связующим звеном между производством и неудовлетворенными запросами людей. Производство прямо влияет на потребности по нескольким направлениям. Во-первых, оно создает конкретные блага и тем самым способствует удовлетворению определенных человеческих запросов. Удовлетворение этих нужд и уже потребляемое благо ведут к появлению новых запросов. Во-вторых, ускорение научно-технического прогресса коренным образом обновляет предметный мир и уклад жизни, порождает качественно новые потребности. В-третьих, производство во многом влияет на способы применения полезных вещей и тем самым формирует определенную бытовую культуру.

Экономические потребности оказывают обратное воздействие на создание экономических благ. Во-первых, потребности являются внутренней побудительной причиной и конкретным ориентиром созидательной деятельности. Во-вторых, запросам людей присуще свойство быстро изменяться в количественном и качественном отношениях. В силу этого экономические потребности часто опережают производство. В-третьих, ведущая роль потребностей ярко проявляется в том, что они вызывают движение хозяйственной деятельности – от низшей ступени к более высокой.

С точки зрения современной ступени развития материальной и духовной культуры общества можно выделить несколько уровней потребностей:

– физиологические нужды (в пище, воде, одежде, жилье, рекреации);

– потребности в безопасности (защите от внешних негативных факторов влияния, помощи при болезни, защите от нищеты);

– необходимость в социальных контактах (общении с людьми, имеющими те же интересы);

– потребности в уважении (признании со стороны других людей, самоуважении, в приобретении определенного общественного положения);

– потребность в саморазвитии (в совершенствовании всех возможностей и способностей человека).

Для экономической теории принципиальное значение имеет безграничность человеческих потребностей. Это значит, что совокупность потребностей каждого человека никогда не может быть полностью удовлетворена. Таким образом, прогресс общества ярко проявляется в действии закона возвышения потребностей. Этот закон выражает объективную (независимую от воли и желания людей) необходимость роста и совершенствования человеческих потребностей вместе с повышением уровня культуры и развитием созидательной деятельности.

Противоречие между потребностями и производством заключается в следующем: несоответствие между тем, что люди хотели бы иметь, и тем, что в действительности может дать им хозяйственная деятельность.

Как правило, для удовлетворения потребностей требуются разнообразные объекты, которые находятся в окружающем нас мире.

С этой точки зрения предназначение экономики заключается в создании продуктов и услуг, необходимых для жизнедеятельности общества. При этом при непосредственном участии человека, а именно в результате созидательной деятельности, изготавливаются два вида экономических благ:

Предметы потребления (то, что непосредственно удовлетворяет потребности);

Средства производства (условия созидательной деятельности).

Также потребляемые товары и услуги можно разделить на две большие группы: частные блага и общественные блага.

Чистое частное благо – это такое благо, каждая произведенная единица которого может быть использована конкретным потребителем. Таким образом, каждая единица подобного блага удовлетворяет некоторую потребность только одного потребителя и не может быть использована кем-либо еще.

Чистое общественное благо – это такое благо, которое неделимо, представляется как целостная совокупность в процессе потребления, а потому потребляется коллективно всеми людьми, независимо от того, осознанно происходит потребление или нет. Примером чистого общественного блага может служить национальная оборона.

Недостаток благ по сравнению с нашими потребностями называется ограниченностью, или редкостью, благ. Экономическая теория занимается только ограниченными (редкими) благами.

Среди экономических благ особое место занимают ресурсы , или блага, используемые для производства других благ.

В экономической теории ресурсы обычно называют факторами производства. Перечислим факторы производства:

– капитал;

– предпринимательская способность.

В последние годы многие ученые пишут о том, что в условиях информационной революции возник еще один, прежде неизвестный фактор – информация , которая отличается от других ресурсов важными особенностями (она может мгновенно перемещаться в пространстве, может одновременно принадлежать огромному числу людей и т. д.).

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Любая экономика нуждается в перераспределении денежных средств от тех, кто их имеет, к тем, кто в них нуждается. В развитых странах этот процесс давно идет в рамках современной рыночной экономики.

Данная работа посвящена проблемам исследования функций сбережений и инвестиций в экономике.

Актуальность рассмотрения данной темы определяется следующими факторами. Многие специалисты считают, что сегодня в нашей стране у населения скопилось порядка 100 млрд. долларов США, хранимые дома, и необходимо заставить эти финансовые сбережения работать на экономику нашего государства. Основными участниками процесса вовлечения средств граждан в экономику, через кредитный механизм, являются банки и Банк России, как регулирующий орган. Проблема стабилизации и увеличения уровня инвестиций в экономике периода становления рыночных механизмов по своему масштабу и сложности решения занимает одну из ведущих позиций среди проблем экономического развития.

Цель данной работы - изучить роль сбережений.

Задачи: накопление финансовый инвестиция экономика

1.Рассмотреть сущность и виды сбережений

2.Рассмотреть современную статистику сбережений в России

1. Сущность сбережений

Сбережения - накапливаемая часть денежных доходов населения, предназначенная для удовлетворения потребностей в будущем.

Сбережения используются для покупки ценных бумаг и других финансовых инструментов, или размещаются в виде банковских вкладов.

Различают личные и принудительные сбережения.

Личные сбережения - часть дохода домохозяйств после уплаты налогов, которая не расходуется на приобретение потребительских товаров.

Принудительные сбережения - искусственное ограничение государством расходов населения на потребление посредством принудительной подписки на государственные займы, налогов на потребление, увеличение обязательных взносов по программам пенсионного обеспечения.

Склонность к сбережению - это психологический фактор, означающий желание человека сберегать.

Средняя склонность к сбережению (APS) есть отношение суммы сделанных сбережений к величине дохода.

APS = Сбережения /Доход

Предельная склонность к сбережению (MPS) есть отношение любого изменения в сбережениях к тому изменению в доходе, которое его вызвало:

MPS = Изменения в сбережениях /Изменения в доходе

Показатели "предельная склонность к потреблению" и "предельная склонность к сбережению" показывают, какую часть дополнительной единицы дохода домашние хозяйства потребляют, а какую - сберегают.

Сбережение как экономический процесс связано с инвестированием.

Инвестиции - это использование сбережений для создания новых производственных мощностей и других физических активов.

Инвестиционный спрос зависит от субъективного фактора - решения предпринимателей инвестировать;

объективных факторов - нормы процента, прибылей, запасов капитала.

По составу различают валовые и чистые инвестиции.

Валовые инвестиции представляют собой всю сумму капиталовложений, равную полному спросу на средства производства за определенный период времени.

Чистые инвестиции - это сумма капиталовложений, равная объему валовых инвестиций за вычетом амортизации (суммы капиталовложений, необходимых для замены физически изношенного или морально устаревшего оборудования).

Основу инвестиций составляют сбережения, поэтому важно найти то соотношение сбережений и инвестиций, которое обеспечит стране стабильное экономическое развитие.

Инвестиции представляют собой расходы на расширение и обновление производства, связанные с введением новых технологий, материалов и других орудий и предметов труда.

Следует отметить, что между сбережением и инвестированием существует определенный разрыв, так как, во-первых, сбережения делаются потребителями, а инвестиции -- производителями, а во-вторых, сбережения поступают к инвесторам через руки посредников (это банки, финансовые компании, фондовые биржи), которые при кредитовании руководствуются собственными целями.

В настоящий момент в российской литературе и практике не существует устоявшегося понятия сбережений. В бытовом смысле термин “сбережения” используется для обозначения денежных средств, откладываемых населением на будущее. Госкомстат трактует сбережения как разницу между доходами населения и его текущими расходами, то есть, как ту сумму денежных средств, которая осталась не потребленной в анализируемом периоде. Такой подход к определению сбережений можно считать упрощенным, поскольку он сводится к вычислению арифметической разности, в процессе чего игнорируется экономическая сущность сбережений.

В современной экономической теории дается несколько определений сбережений:

Во-первых, под сбережениями понимают часть дохода, которую индивидуум собирается потребить в будущем вместо того, чтобы потребить ее в настоящем. Происходит своего рода “жертвование” текущим потреблением ради потребления будущего. Основной принцип здесь такой: человек сберегает определенную часть дохода тогда и только тогда, когда ожидаемая полезность потребления этой суммы в будущем выше, чем полезность потребления ее в настоящем. Причем понятие “текущего” и “будущего” потребления здесь достаточно условны и в основном их рамки очерчиваются временными рамками получения “текущего” дохода. Можно утверждать, что “текущим” считается такой период, в течение которого величина дохода в единицу времени и предельная полезность потребления единицы дохода остается постоянной, поэтому у индивидуума не возникает необходимости переносить потребление дохода внутри этого периода. Другое дело - “будущее” время, которое характеризуется, с точки зрения теории, снижением абсолютной величины дохода и увеличением предельной полезности единицы дохода. Упрощенно вышеуказанный принцип можно выразить следующим образом: для зрелого человека, получающего стабильный доход, полезность 1000 руб. меньше, чем для человека пожилого, живущего на скромную пенсию. Поэтому для зрелого человека разумно отложить 1000 руб. с целью потребить их тогда, когда они будут больше нужны.

Во-вторых, под сбережениями понимается та часть дохода, которую экономический субъект собирается потребить в будущем вместо того, чтобы потребить ее в настоящем. Можно различить три вида экономических субъектов: население, корпорации и государство. Соответственно возникают три вида сбережений: сбережения населения, сбережения корпоративного сектора, сбережения государства. Население традиционно является основным поставщиком инвестиционных ресурсов, мобилизация сбережений населения является для финансовых посредников (банков, других небанковских кредитных учреждений) важнейшим условием успешной деятельности.

Также сбережения можно определить как часть дохода, оставшаяся после уплаты налогов, которая не потребляется. То есть сбережения рассматриваются в разрезе составляющей части дохода за текущий год, которая не выплачивается в качестве налогов или не затрачивается на покупку потребительских товаров, а поступает на банковские счета, вкладывается в страхование, облигации, акции и другие финансовые активы. Это многообразие направлений и определяет специфику данной темы, сущность которой состоит в том, что сбережения - это, в конечном счете, товары и услуги, которые удовлетворяют желания потребителей.

Обеспечение старости;

Предосторожность;

Накоплению с целью завещания;

Отложенный спрос.

Обеспечение старости многими рассматривается как основной мотив сбережений. Именно он лежит в основе теории жизненного цикла. Распределение сбережений и потребления в течение времени зависит от различных факторов, среди которых наиболее важными признаются рыночная ставка процента, степень склонности индивидуума к риску, индивидуальная шкала полезностей разновременных доходов, эффективность функционирования рынка капиталов. Кроме этого, на решение о сбережениях влияют ожидаемая продолжительность жизни и время выхода на пенсию.

Сбережения с целью предосторожности связаны с ощущением индивидуумом неопределенности относительно размеров получаемых доходов и точной даты смерти. Поскольку человеку не известно точно, на какой период времени рассчитывать, он создает определенный "запас" сбережений, поскольку наличие "неиспользованного запаса" в момент смерти для него более предпочтительно, чем "перерасход" сбережений до наступления такого момента. В результате, как показывают исследования, на уровень сбережений влияет не только ожидаемое временное распределение доходов, но и их абсолютный размер: чем больше уровень дохода индивидуума, тем больше превышение сбережений над "нормальным" уровнем, что приводит к повышенному накоплению богатства к моменту выхода на пенсию и, как следствие, к повышенному уровню потребления в старости.

Исследования в США, Великобритании и других развитых странах показали, что модель жизненного цикла противоречит наблюдаемым явлениям, а именно тому факту, что население продолжает осуществлять сбережения и после выхода на пенсию. Отчасти такое противоречие может быть объяснено другим мотивом, а именно потребностью в накоплении богатства для передачи последующим поколениям. Считается, что этот мотив может привести к увеличению национального уровня сбережений только в период расширения экономики (за счет роста численности населения, роста производительности труда или обоих факторов). В случае статической экономики увеличение сбережений с целью завещания не приведет к общенациональному росту сбережений: передача определенных ресурсов от одного поколения другому не приведет к изменению общего количества этих ресурсов.

Специфическим мотивом личных сбережений является накопление суммы, необходимой для осуществления крупных затрат (покупки дома, автомобиля, оплаты образования и т.п.) - так называемый отложенный спрос. Накопление сбережений для этих целей носит временный характер и связано с необходимостью синхронизации моментов получения доходов и их потребления. Альтернативным способом синхронизации потребления с получением доходов является потребительский кредит, при котором сначала осуществляются затраты, а затем соответствующие вычеты из доходов. Выбор способа финансирования крупных затрат (сбережения или потребительский кредит) зависит от многих факторов, среди которых основными являются наличие развитого рынка капиталов и неопределенность получения будущих доходов.

Если рассматривать факторы сбережений, то основным фактором, определяющим величину сбережений в домохозяйствах, является уровень доходов после уплаты налогов.

Богатство;

Уровень цен;

Ожидания;

Налогообложение.

Фактор богатства характеризуется тем, что, чем больше величина накоплений в домохозяйствах, тем меньше величина сбережений при любом уровне дохода. Под богатством понимается как недвижимое имущество, так и финансовые активы, которыми обладает домохозяйство. Домохозяйства сберегают, воздерживаясь от потребления, чтобы накапливать богатство. Причем, чем больше богатства накапливает население, тем слабее у него стимул к сбережению. Величина богатства домохозяйств изменяется из года в год незначительно и поэтому не вызывает серьезных колебаний в количественных характеристиках сбережений.

Увеличение или снижение уровня цен на товары и услуги тоже в конечном итоге влияют на величину сбережений. То есть изменение уровня цен меняют реальную стоимость (покупательную способность) некоторых видов ценностей. Это предположение можно также обосновать следующим выводом: реальная стоимость финансовых средств, номинальная стоимость которых выражается в деньгах, будет обратно пропорциональна изменению уровня цен. Это отражает связь теории сбережений с эффектом богатства или эффектом реальных кассовых остатков. Однако при анализе теории сбережений берется допущение, что уровень цен в экономике является неизменным (рассматривается реальный, а не номинальный доход после уплаты налогов).

Ожидания населения, связанные с будущей ситуацией на рынках товаров и услуг, тоже являются существенным фактором, так как могут оказать воздействие на текущие расходы и сбережения. Ожидания повышения цен и дефицита товаров ведут к снижению сбережений, потому что для потребителей естественно стремление избежать уплаты более высоких цен.

Колебание уровня потребительской задолженности вызывает у домохозяйств стремление направлять текущий доход или на потребление, или на сбережение. Если задолженность домохозяйств достигла значительной величины, то потребители будут сокращать уровень своих сбережений. И наоборот, если потребительская задолженность относительно низка, то уровень сбережений населения может повыситься.

Изменения в налогообложении также приводят к изменению в уровне сбережений, так как налоги выплачиваются частично за счет потребления и частично за счет сбережения. Поэтому рост налогов приведет к снижению уровня сбережений. И наоборот, доля дохода, полученная от снижения налогов, будет частично идти на сбережения населения, вызывая таким образом увеличение общего уровня сбережений.

Таким образом, сбережения - это та часть дохода, которая не потребляется, остается неиспользованной при затратах на текущие производственные и потребительские нужды, накапливается. Сбережение как экономический процесс связано с инвестированием.

Склонность к сбережению

Средняя и предельная склонность к сбережению.

Средняя склонность к сбережению (APS) - это выраженная в процентах доля любого конкретного дохода, которая идет на сбережения. Данная величина отражает отношение величины сбережений к величине данного конкретного дохода. Зависимость дохода и средней склонности к сбережению такова: с увеличением уровня дохода растет и показатель APS. Этим количественно подтверждается вывод о том, что потребляемая доля дохода после уплаты налогов снижается и возрастает по мере его увеличения. Но на практике, так как доход после уплаты налогов или потребляется, или сберегается, сумма потребляемой и сберегаемой частей поглощает всю величину дохода любого уровня.

Предельная склонность к сбережению (MPS) представляет собой отношение любого изменения в сбережениях к тому изменению в доходе, которое его вызвало:

MPS= Изменение в сбережении /Изменение в доходе = ?S/?Y

При переходе от группы Б к группе В доход вырос на 300 ден. ед., а величина сбережений всего лишь на 50 ден. ед.

Предельная склонность к сбережению будет рассчитываться как приращение сбережений к приращению дохода, т.е. 60/300 = 0,2.

Итак, при переходе от группы Б к группе В предельная склонность к сбережению составляет 0,2.

Легко заметить, что если

(т. е. совокупный доход распадается на потребление и сбережение), то

Тогда сумма предельной склоннос ти к потреблению и предельной склонности к сбережению будет равна 1:

И так, по мере роста дохода растут как потребление, так и сбере жения населения. При этом в условиях стабильного экономического роста предельная склонность к сбережению имеет тенденцию к росту. В условиях же инфляции МРS приобретает тенденцию к уменьшению. При нестабильности экономического положения, от сутствии защищенности вкладов от инфляции население начинает увеличивать потребление, особенно товаров длительного пользования. Своеобразным видом сбережения в таких условиях является приобретение населением таких товаров, как ювелирные изделия, меха, машины, дачи и т. п.

2. Склонность населения к сбережению

Общая склонность населения к сбережению - это доля средств, направленных на текущее сбережение доходов населения. Чтобы понять склонность к сбережениям в России, нужно посмотреть предполагаемое использование крупной денежной суммы. Люди могут потратить ее четырьмя способами - потребление, сбережение, страхование, развитие.

В России большинство тратит деньги на потребление, а многие из сберегающих откладывают деньги на будущую покупку. Судя по малому проценту сберегающих и опираясь на приведенные выше теории, можно сказать, что в среднем граждане России не слишком обеспеченные люди. Максимальная сберегательная активность и склонность к сбережению была замечена в Воронежской области за период с января 1995 по март 1997 гг. и составила 28%. Средства, не потребленные в текущем периоде приобрели три основные формы: вклады в коммерческие банки и ценные бумаги, валютные сбережения и денежные остатки на руках.

3. Сбережения и инвестиции, их взаимосвязь

Важную роль в сбалансировании спроса и предложения на денежном рынке, денежного оборота играют сбережения и инвестиции. Сбережения - это часть доходов, которая не использована на потребление и выплату налогов. Инвестиции - вложение денег в развитие производства, ценные бумаги для получения дополнительных доходов.

Единственным источником поступления средств на денежный рынок в закрытой экономике есть сбережения семейных хозяйств. Только за счет этого источника фирмы могут увеличить свои чистые инвестиции. Чистые инвестиции - это объем инвестиций за исключением сумм амортизации. В результате сбережений правительство тоже имеет возможность увеличить свои закупки более доходы от налогов, то есть профинансировать бюджетный дефицит. Замедление или остановка формирования сбережений ведет к сокращению инвестиций.

Объем сбережений определяет верхнюю границу наращивания инвестиций фирмами. Однако этой верхней границы сбережений, как правило, фирмы для инвестирования достичь не могут. Дело в том, что часть средств, поступивших на денежный рынок как сбережения, использует правительство для государственных закупок и других расходов. При этом в конкурентной борьбе за ресурсы на денежном рынке правительство имеет преимущества перед фирмами, потому что в состоянии предоставить более высокие гарантии по своим обязательствам (ценными бумагами), чем это способны сделать фирмы или финансовые посредники. Ситуацию для фирм может улучшить только сокращение бюджетного дефицита, что даст фирмам возможность максимально приблизиться к использованию для инвестирования имеющегося объема сбережений на уровне их верхней границы или даже превысить этот уровень инвестирования из других источников.

4. Факторы, влияющие на сбережения

В экономической литературе встречается большое количество определений понятия «сбережения». Наиболее простое определение термина «сбережения» дано Дэвидом Полфреманом и Филиппом Фордом в книге «Основы банковского дела» и означает «воздержание от затрат».

Таким образом, из этого определения можно сделать вывод, что понятие «сбережения» представляет собой результат накопления собственниками богатства, в частности, в виде денежных средств.

Мотивы и факторы сбережений

Все теории сбережений рассматривают в качестве определяющего фактора уровень дохода населения. Но доход является не единственным фактором, воздействующим на сбережения. Другими факторами являются структура и уровень процентных ставок, возрастная структура населения, соотношение городского и сельского населения. Природа зависимости уровня сбережений от этих факторов станет яснее, если проанализировать мотивы сбережений.

В настоящее время выделяют четыре наиболее распространенных мотива сбережений населения:

Обеспечение старости;

Предосторожность;

Накопление с целью завещания;

Отложенный спрос.

Обеспечение старости многими рассматривается как основной мотив сбережений. Распределение сбережений и потребления в течение времени зависит от различных факторов, среди которых наиболее важными являются: рыночная ставка процента, степень склонности индивидуума к риску, индивидуальная шкала полезностей разновременных доходов, эффективность функционирования рынка капиталов. Кроме этого, на решение о сбережениях влияют ожидаемая продолжительность жизни и время выхода на пенсию.

Сбережения с целью предосторожности связаны с ощущением индивидуумом неопределенности относительно размеров получаемых доходов и точной даты смерти. Поскольку человеку не известно точно, на какой период времени рассчитывать, он создает определенный «запас» сбережений, поскольку наличие «неиспользованного запаса» в момент смерти для него более предпочтительно, чем «перерасход» сбережений до наступления такого момента. В результате, как показывают исследования, на уровень сбережений влияет не только ожидаемое временное распределение доходов, но и их абсолютный размер: чем больше уровень дохода индивидуума, тем больше превышение сбережений над «нормальным» уровнем, что приводит к повышенному накоплению богатства к моменту выхода на пенсию и, как следствие, к повышенному уровню потребления в старости.

Отложенный спрос так же является мотивом личных сбережений. Отложенный спрос - это накопление суммы, необходимой для осуществления крупных затрат, таких как покупка дома, автомобиля, оплата образования и т.п. Накопление сбережений для этих целей носит временный характер и связано с необходимостью синхронизации моментов получения доходов и их потребления. Альтернативным способом синхронизации потребления с получением доходов является потребительский кредит, при котором сначала осуществляются затраты, а затем соответствующие вычеты из доходов.

При рассмотрении основных факторов стало возможно точно определить, что основным фактором, определяющим величину сбережений в домохозяйствах, является уровень доходов после уплаты налогов.

Но, как и при анализе спроса, в теории сбережений существуют факторы не связанные с доходом:

Богатство;

Уровень цен;

Ожидания;

Потребительская задолженность;

Налогообложение.

Фактор богатства характеризуется тем, что, чем больше величина накоплений в домохозяйствах, тем меньше величина сбережений при любом уровне дохода.

Под богатством понимается как недвижимое имущество, так и финансовые активы, которыми обладает домохозяйство. Домохозяйства сберегают, воздерживаясь от потребления, чтобы накапливать богатство. Причем, чем больше богатства накапливает население, тем слабее у него стимул к сбережению. Величина богатства домохозяйств изменяется из года в год незначительно и поэтому не вызывает серьезных колебаний в количественных характеристиках сбережений.

Увеличение или снижение уровня цен на товары и услуги тоже в конечном итоге влияют на величину сбережений. То есть изменение уровня цен меняют реальную стоимость или покупательную способность некоторых видов ценностей. Это предположение можно также обосновать следующим выводом: реальная стоимость финансовых средств, номинальная стоимость которых выражается в деньгах, будет обратно пропорциональна изменению уровня цен. Это отражает связь теории сбережений с эффектом богатства или эффектом реальных кассовых остатков. Однако при анализе теории сбережений берется допущение, что уровень цен в экономике является неизменным.

Ожидания населения, связанные с будущей ситуацией на рынках товаров и услуг, тоже являются существенным фактором, так как могут оказать воздействие на текущие расходы и сбережения. Ожидания повышения цен и дефицита товаров ведут к снижению сбережений, потому что для потребителей естественно стремление избежать уплаты более высоких цен. И наоборот, ожидаемые падение цен и рост предложения товаров побуждают потребителей увеличивать сбережения.

Потребительской задолженность и колебание её уровня вызывает у домохозяйств стремление направлять текущий доход или на потребление, или на сбережение. Если задолженность домохозяйств достигла значительной величины, то потребители будут сокращать уровень своих сбережений. И наоборот, если потребительская задолженность относительно низка, то уровень сбережений населения может повыситься.

Изменения в налогообложении также приводят к изменению в уровне сбережений, так как налоги выплачиваются частично за счет потребления и частично за счет сбережения. Поэтому рост налогов приведет к снижению уровня сбережений и наоборот, доля дохода, полученная от снижения налогов, будет частично идти на сбережения населения, вызывая таким образом увеличение общего уровня сбережений.

Вывод: сбережения это - денежные средства, оставшиеся у населения после уплаты всех налогов и расходов на необходимые товары и услуги. Существуют основные факторы, определяющие уровень сбережений и мотивы, побуждающие население осуществлять эти сбережения.

5. Роль сбережений в экономике

Остро нуждающаяся в инвестициях российская экономика после кризиса, происшедшего в августе 1998 года, столкнулась с проблемой поиска новых, внутренних источников финансирования. В условиях нависшего дефолта по внешним и внутренним долгам, тотального недоверия со стороны западных инвесторов и крушения рынка государственных ценных бумаг правительство вновь обратилось к испытанному источнику кредитов - сбережениям населения - неиспользованной части денежных доходов физических лиц или семей. Являясь отложенным потреблением, накопленная сумма денежных активов образует инвестиционный потенциал государства, а его активное привлечение в качестве инвестиций в экономику является одной из главных предпосылок обеспечения экономического роста страны.

Основными составляющими финансовых активов населения являются: вклады и депозиты в банках (в рублях и в валюте), вложения населения в ценные бумаги, запасы населения в наличной и иностранной валюте, резервы страховых взносов населения.

Многие эксперты полагают, что российская экономика обладает значительным потенциалом. Так, на руках у населения имеется большой объем денежных сбережений. По данным Госкомстата только за 9 месяцев 1999 г. населением было куплено валюты на 56 млрд. по обменному среднегодовому курсу. За этот период лишь 48 трлн. руб. было вложено в банковскую систему. Несмотря на некоторый рост частных банковских вложений, по-прежнему более 70 % сбережений населения приходится на иностранную валюту, что не способствует развитию отечественной экономики. Поэтому необходима выработка программных мероприятий на федеральном уровне по привлечению сбережений населения в финансовую систему, стимулирование роста инвестиций как предпосылки дальнейшего экономического роста в целом.

Итак, национальная экономика рассматривает сбережения населения как эффективные потенциальные средства для развития экономики, т.е. как инвестиции.

Стратегия сбережений

В социологическом определении стратегия - это устойчивая, целенаправленная, рефлексивная деятельность, осмысленный, повторяющийся выбор линии поведения. В экономическом определении стратегия - это устойчивая (рациональная) связь наблюдаемых поведенческих характеристик. Сейчас у населения появилась возможность и желание осуществлять сбережения, однако уровень доверия к различным финансовым инструментам все еще достаточно низок и поэтому большинство россиян по-прежнему отдает предпочтение неорганизованным формам хранения денежных средств, таким, как наличные рубли и валюта. В настоящий момент сберегательная стратегия включает в себя три независимых компонента:

Само решение о сбережении (будет ли откладываться часть денежных средств или все они пойдут на потребление товаров и услуг) и определение нормы сбережения, т.е. доля совокупного дохода, направляемая на сбережения.

Выбор инвестиционного инструмента на основе двух его параметров - риска и доходности.

Определение срока вложения денежных средств.

Комбинация этих трех решений формирует текущую инвестиционную стратегию того или иного человека При этом существует нулевая стратегия (когда сбережения вообще не осуществляются, а все деньги используются на текущие нужды) и вырожденные стратегии (маловероятные, практически не встречающиеся высокорисковые долгосрочные вложения, а также самые распространенные реальные стратегии, наблюдаемые на практике.

6. Современная статистка сбережения в России

Рассмотрим современную статистку сбережений в России. Для этого проанализируем данные «Федеральной службы государственной статистики» характеризующих динамику и структуру вкладов и депозитов граждан Российской федерации в 2010 году

На рисунке 3 показана диаграмма иллюстрирующая структуру вкладов физических лиц в рублях по срокам привлечения сформированная по данным «Федеральной службы государственной статистики».

За последние пять лет доля данного вида вкладов колебалась от 48,6% до 59,4% в рублях и от 52,6 и до 57,8% в иностранной валюте. Это говорит о том, что хотя население доверяет банкам в той мере, чтобы размещать свои сбережения в среднесрочной перспективе, граждане РФ в недостаточной степени уверены в сохранности средств в долготной перспективе. Так доля вкладов на срок свыше трех лет не превышала за последние пять лет 5,8% в рублях и 8% в иностранной валюте. Характерно, что (хоть и не значительно, но неизменно) за последние пять лет доля долгосрочных вкладов в иностранной валюте была выше, чем в рублях.

Как видно в структуре сбережений граждан Российской Федерации неизменно превалируют сбережения в национальной валюте. Однако уровень сбережений в иностранной валюте неизменно высок и за последние пять лет не опускал ниже уровня 30% от общих объемов сбережений. Следовательно, население Российской Федерации не в полной мере доверяет национальной валюте как надежной форме сохранения своих сбережений.

Для анализа динамики сбережений в абсолютных величинах воспользуемся данными «Центрального Банка Российской Федерации».

Размер сбережений населения РФ в 2010 году неизменно растет, не смотря на стагнацию в 2008-2009 годах связанную с мировым экономическим кризисом, что говорит о росте благосостояния населения.

Заключение

1.Сбережения - одна из самых тяжелых тем в экономике России. Я выбрала эту тему потому, что сберегательная активность на российском рынке сейчас очень нестабильная, а поэтому и интересная. Если рассматривать статистику, которую провел Госкомстат и научный экономический центр «ЦИКРОН» в 2000 году, то можно сделать вывод, что дела нашей экономики пошли на поправку, люди стали доверять сбережениям, однако в отличии от западных стран, россияне ещё не доверяют финансовым инструментам и боятся обесценивания денег. Сейчас экономика нашей страны становится более стабильной, и, после подробного изучения этой темы, я думаю, что в будущем склонность к сбережениям у людей возрастёт. По данным «ЦИКРОНа», рубль - одна из самых твёрдых денежных единиц в мире в 2001 году и поэтому в будущем, по моим прогнозам, рубль будет служить главным видом сбережений.

Кроме того, вскоре, по мнению экономиста Виктора Радеева, люди в России не будут тратить все свои деньги на потребление товаров и услуг, а будут их вкладывать в инвестирование или сбережения, и что в будущем сберегательная активность людей будет составлять не менее 41%. А по мнению Николая Акиндинова, обозревателя Центра Развития экономики, в будущем будет проглядываться следующая картина:

Потребление - 43% ;

Инвестирование - 8% ;

Сбережение - 39% ;

Страхование - 10% .

2. Потребление в России неизменно растет, однако потребительские ожидания, не смотря на уверенный фактический рост, снизились, что обосновывается кризисной неопределенностью последних лет и общем недоверием россиян в связи с этим к будущему экономики России. Наибольшая доля вкладов населения Российской Федерации приходится на промежуток от 1 года до 3 лет. За последние пять лет доля данного вида вкладов колебалась от 48,6% до 59,4% в рублях и от 52,6 и до 57,8% в иностранной валюте. Это говорит о том, что хотя население доверяет банкам в той мере, чтобы размещать свои сбережения в среднесрочной перспективе, граждане РФ в недостаточной степени уверены в сохранности средств в долготной перспективе. Так доля вкладов на срок свыше трех лет не превышала за последние пять лет 5,8% в рублях и 8% в иностранной валюте. Характерно, что (хоть и не значительно, но неизменно) за последние пять лет доля долгосрочных вкладов в иностранной валюте была выше, чем в рублях. В структуре сбережений граждан Российской Федерации неизменно превалируют сбережения в национальной валюте. Однако уровень сбережений в иностранной валюте неизменно высок и за последние пять лет не опускал ниже уровня 30% от общих объемов сбережений. Следовательно, население Российской Федерации не в полной мере доверяет национальной валюте как надежной форме сохранения своих сбережений. Кроме того размер сбережений населения РФ в 2010 году неизменно растет, не смотря на стагнацию в 2008-2009 годах связанную с мировым экономическим кризисом, что говорит о росте благосостояния населения.

Литература

1. Деньги. Кредит. Банки: учеб. для вузов / под ред. Е.Ф. Жукова. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ, 2007. - 703 с.

2. Деньги. Кредит. Банки: учеб. для вузов /под ред. О.И. Лаврушина. - Изд. 5-е,стер. - М. : КноРус, 2007. - 560 с.

3. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие для вузов / М.П. Владимирова, А.И. Козлов. - Изд. 2-е, стер. - М. : КноРус, 2006. - 288 с.

4. Деньги. Кредит. Банки: учеб. для вузов / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М. : Проспект, 2006. - 624 с.

5. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие для вузов / М.П. Владимирова, А.И. Козлов. - Изд. 2-е, стер. - М. : КноРус, 2006. - 288 с.

6. Деньги, кредит, банки: учеб.-метод. комплекс / авт.-сост. Л.В. Крылова; Акад.труда и соц. отношений; каф. финансов и кредита. - Ч. 2. - М., 2006. - 81 с.

7. Моисеев С.Р. Денежно-кредитная политика: теория и практика: учеб. пособие/ С.Р. Моисеев. - М. : Экономистъ, 2005. - 652 с. - (Homo faber)

8. Основы банковской деятельности (Банковское дело):Учеб. пособие / Подред. К.Р. Тагирбекова.-М.:Инфра-М,2003.

19. Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело: Пер. сангл. - М.: ИНФРА-М, 2000.

10.Долан Э., Кэмпелл К., Кэмпбелл Р. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика.- М. - С-Птб.,1993.

11. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / В.К. Сенчагов, А.И. Архипов, Г.Н. Чубаков и др. - Изд. 2-е, перераб. и доп. - М. : Проспект, 2006. -720 с.

12. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков, - М.: Аспект Пресс, 1999.

13. Винонградов В.А. Сбережения граждан в банках и инвестиционный 14.Экономическая теория Микроэкономика Макроэкономика. Учебник для вузов 3-е изд. под ред. Проф. А.И. Добрынина М., 2000 - 486с.

15.Официальный сайт «Центрального Банка Российской Федерации». http://www.cbr.ru

16.Экономика/ Учебник /Под.ред. д-ра экон. Наук, проф. А.С. Булатова/ М.: Экономист /2005г./

17. Экономическая теория/Учебник/Под ред. проф. И.П. Николаевой, проф. Г.М. Казиахмедова / 2008г./

18. Экономическая теория /Учебник/Под ред. проф. И.П.Николаевой/ М. ЮНИТИ-ДАНА/ 2011г./

19. Нуреев Р. М. Курс микроэкономики: Учебник для вузов. -- 2-е изд., изм. -- М.: Издательство НОРМА, 2002

20. Соболев В.М. Макроэкономика: учебное пособие / В.М. Соболев - Харьков: Студцентр, 1997.

Размещено на Allbest.ru

...

Подобные документы

Понятие сбережений населения, их сущность и особенности, значение в экономике государства, банковской системе. Особенности сбережений и инвестиций в России, их динамика и структура. Пути совершенствования механизма превращения сбережений в инвестиции.

курсовая работа , добавлен 29.04.2009


Особенности формирования рынка сбережений в России. Изучение факторов влияющих на его динамику. Инвестиции: понятие, источники и их роль в развитии экономики. Осуществление финансовых капиталовложений, роль правительства в создании благоприятного климата.

курсовая работа , добавлен 09.11.2014


Сущность, виды и функции денег. Свойство денег как средства сбережения. Бумажные деньги, драгоценные металлы и их ликвидность. Эмиссия, обеспечение, скорость обращения денег. Безналичные денежные средства. Понятие экономического цикла, фазы цикла.

контрольная работа , добавлен 26.09.2008


Суть и виды доходов населения. Сбережения населения и мотивы их формирования. Динамика заработной платы и пенсии. Выявление основных закономерностей образования и использования доходов. Проблемы увеличения реальных доходов населения Республики Беларусь.

курсовая работа , добавлен 27.10.2011


Экономическое содержание инвестиций. Основные классификации инвестиций: по объекту вложения средств, по цели инвестирования, по характеру участия инвестора в инвестиционном процессе, по формам собственности. Роль иностранных инвестиций в экономике России.

курсовая работа , добавлен 31.01.2009


Факторы, предопределяющие степень риска капиталовложений и возможность их эффективного использования. Понятие инвестиций в мировой экономике, их классификация и функции. Динамика иностранных инвестиций в экономике РФ. Препятствия на пути инвестиций.

курсовая работа , добавлен 09.01.2012


Роль инвестиций в экономике страны. Факторы, влияющие на инвестиционную деятельность в России. Классификация инвестиций и источники их финансирования. Средневзвешенная стоимость капитала и расчет внутренней ставки рентабельности графическим методом.

курсовая работа , добавлен 15.09.2009


Валовые национальные сбережения и капитальные инвестиции. Взаимосвязь между сбережениями и капитальными вложениями. Макроэкономические условия инвестиционной деятельности. Прирост инвестиций в основной капитал. Источники финансирования инвестиций.

контрольная работа , добавлен 07.05.2003


Основные этапы истории развития денег. Происхождение и сущность бумажных денег. Виды кредитных денег, их функции как меры стоимости. Современная денежная система России. Анализ роли денег в рыночной экономике как в целом, так и конкретно в экономике РФ.

контрольная работа , добавлен 03.12.2011


Понятие государственного финансового регулирования инвестиций в Российской Федерации. Финансовые проблемы привлечения иностранных инвестиций. Стимулирование создания негосударственных структур для аккумулирования денежных сбережений населения.

Общеизвестно, что деньги - одно из гениальнейших изобретений за всю историю человечества. Они составляют наиболее увлекательный аспект экономической науки. Деньги заколдовывают людей, терзают их и заставляют трудится ради них. Люди соревнуются в поисках самых изощрённых методов заработать и потратить деньги.

Деньги - единственный товар, который нельзя применить иначе, кроме как избавиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги - это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка».

Деньги являются ключевым элементом любой реальной экономической системы. Успешно функционирующая денежная система вливает жизненную силу во все стадии процесса воспроизводства, в кругооборот доходов и расходов, способствует эффективному использованию имеющихся производственных мощностей и трудовых ресурсов. И, наоборот, если денежная система работает не эффективно, с перебоями - это обуславливает снижение или резкие колебаний уровня производства, занятости, роста цен и падение благосостояния населения.

В течение ряда десятилетий в экономической науке рассматривается проблема современных денег. Незавершенность дискуссии по вопросам сущности денег на данном этапе развития финансового рынка отрицательно сказывается на поиске и внедрении новых методов эффективного регулирования денежно-кредитного оборота.

Отношения между различными видами денег определяются природой денег и заложенным в ней дуализмом: с одной точки зрения, деньги,олицетворение общественного труда, а с другой, совокупность функций. Первые попытки изучить деньги как экономическую категорию были сделаны представителями классической политической экономии.

Ее родоначальник У. Петти основывался на том, что природа денег обусловлена их трудовым содержанием. В «Трактате о налогах и сборах 1662 г.» он указывает следующее: «Допустим, что 100 человек производят в течение десяти лет хлеб и то же число людей столько же времени занято производством серебра; тогда чистый остаток добытого серебра представит цену всего чистого сбора хлеба, и равные части первого составят цену равных частей второго… Я утверждаю, что именно в этом состоит основа сравнения и сопоставления стоимостей. Но я признаю, что развивающаяся на этой основе надстройка очень разнообразна и сложна».

Иначе говоря, серебро обменивается на товары в той пропорции, в которой соотносятся затраты труда на производство серебра и других товаров, однако эта пропорция проявляет себя не в чистом виде.

Здесь же У. Петти делает важное замечание: «Мир измеряет вещи при помощи золота и серебра, главным же образом при помощи последнего, ибо не могут существовать два мерила, и, следовательно, лучшее из многих должно стать единственным из всех». Отсюда следует, что разные деньги могут конкурировать друг с другом в зависимости от того, как они выполняют функцию меры стоимости. Рассматривая достоинства монет, он говорит, что, если снизить достоинство монеты в два пенса, к примеру, на 12%, то это «приведет к известным потерям благодаря дробям, которых простые люди не способнывычислять»: двухпенсовик будет приниматься по полтора пенса.

Можно сказать так: ценность монеты определяется не только овеществленным в ней трудом, но и тем, насколько успешно она служит мерой стоимости и средством обращения.

А. Смит вводит в политэкономиюпонятия потребительной и меновой стоимости. В знаменитом «Исследовании о природе и причинах богатства народов», он пишет: «… слово стоимость имеет два различных значения: иногда оно обозначает полезность какого-нибудь предмета, а иногда возможность приобретения других предметов, которую дает обладание данным предметом. Первую можно назвать потребительной стоимостью, вторую - меновой стоимостью». Говоря о рыночной цене товара, А. Смит отмечает, что «… хотя труд является действительным мерилом меновой стоимости всех товаров, стоимость их обычно расценивается не в труде». В отношениях, возникающих на рынке между производителями разных продуктов, «меновая стоимость каждого товара чаще расценивается по количеству денег, чем по количеству труда или какого-нибудь другого товара, которое можно получить в обмен на него».

Понятия потребительной и меновой стоимости развил выдающийся французский экономист Ж.Б. Сэй В своей работе «Трактат по политической экономии», он пишет: «Одни предметы служат нам пищей, другие - одеждой, третьи защищают нас от суровых влияний климата… Всегда же несомненно то, что если люди признают за предметом определенную ценность, то лишь в отношении его употребления: что ни на что не годится, тому и не дают никакой цены». Данную способность предметов удовлетворять потребности человека Ж.Б.Сэйназывает полезностью, или потребительной стоимостью. Меновая стоимость проявляет себя при условии, что предмет обладает полезностью. Потеря части или всех полезных свойств ведет к соответствующей потере меновой стоимости.

Ж.Б. Сэйв первые определяет деньги как товар: «… ножовщик, не имея возможности навязать пекарю товар, который ему вовсе не нужен, будет, по крайней мере, стараться найти такой товар, который пекарь мог бы, в свою очередь, легко обменять на другие необходимые ему продукты. Если есть в обществе такой товар, который всякий желает приобрести не в силу той пользы, какую он мог бы доставлять сам по себе, а в силу той легкости, с какой он мог бы меняться на предметы, необходимые для потребления… то конкретно данный самый товар и стал бы искать ножовщик в обмен на свои ножи, потому что опыт научил его, что на него он легко получит посредством другого обмена хлеб, и всякий другой необходимый ему предмет. Этот товар и есть деньги».

Вслед за своими предшественниками английский экономист Д.Рикардотрактует деньги как товар. Золото, - пишет он, - «является таким же товаром, как другие предметы…».

Современные западные экономисты, особенно представители монетаризма, считают Д.Рикардородоначальник ом количественной теории денег. Действительно, находясь под впечатлением обесценивания бумажных денег в Англии в конце XVII- начале XIXвека, и отождествляя закономерности обращения бумажных и золотых денег, Д.Рикардо утверждал, что стоимость денег определяется их количеством вобращении.

Представление о деньгах как особом товаре было воспринятоК.Марксом и последующей марксистской экономической школой. В 1857-1858 гг.К.Марксформулировал следующее понятие денег: «Определение продукта как меновой стоимости необходимо приводит к тому, что меновая стоимость получает оторванное, отдаленное от продукта существование. Меновая стоимость, отдаленная от самих товаров и существующая наряду с ними как самостоятельный товар, есть деньги».

Маркс трактует деньги как своеобразное единство их различных функций: меры меновых стоимостей, средства обмена и средства накопления.

В 1867 году вышел в свет первый том «Капитала».К. Маркспишет: «Не деньги делают товары соизмеримыми. Наоборот. Как раз потому, что все товары как стоимости представляют собой овеществленный человеческий труд и, следовательно, сами по себе соизмеримы, - вот почему все они и могут измерять свои стоимости одним и тем же специфическим товаром, превращая, таким образом, этот последний в общую для них меру стоимостей, то есть в деньги».

В 70-е годы, то есть, в то же время, когда К. Маркс писал «Капитал», в Европе зарождается направление экономической теории, представители которого отходят от классической политэкономии и начинают создавать учение о капиталистической экономике как экономике свободного предпринимательства. К их числу принадлежат: К.Менгер, В. Джевонс, Л. Вальрас, Дж. Ло.

Стоит отметить, что для экономики и философии деньги подобны тому, что и квадратура круга в геометрии, как выразился еще в 1857 г. известный английский экономист неоклассической школыВ.Джевонс(1835-1882). С чем это связано? По мнению многих ученых, с развитием цивилизации развиваются и деньги.

Все экономические процессы и их финансовый анализ основаны на применении денег. В них сходятся все нити общественных связей, насущные нужды человеческого бытия, пронизанные, как необходимостью использования денег, так и потребностями поступательного развития экономической теории, главной задачей которой, в конечном счете, является конструирование наиболее эффективно действующего в экономике денежного механизма, что побуждает ученых продолжить творческий поиск в познании этого понятия, поскольку на основе их исследований разрабатываются практические действия по регулированию экономики страны. Приведем наиболее яркие примеры таких ситуаций в мировой истории.

Отрицательным был опыт Франции в 1716-1720 гг. по эмиссии бумажных денег, осуществленной,исходя из теоретических воззрений и по инициативе шотландского экономистаДж.Ло(1671-1729). Эмиссия проводилась с целью, как его личного обогащения, так и умножения доходов государства. Опыт закончился неудачей, но, как известно, даже отрицательный результат все же есть результат.Дж.Лосчитал, что ключ к экономическому процветанию - изобилие денег в стране. По его мнению, оно обеспечивает полное использование земли, рабочей силы и предпринимательских усилий.

Другие мыслители утверждали, что во всех экономических бедствиях виноваты деньги, а некоторые из ученых, к примеру, П. Л. Буагильбер неистово боролись против денег. По причине того, что деньги сами по себе не являются предметомпотребления, они казались ему чем-то внешним и искусственно насаждаемым. Немецкий ученыйК.Маркс(1818-1883) и английский реформаторР.Оуэнпроповедовали отказ от денег: первый - на коммунистической стадии развития общества в неопределенной перспективе, второй - уже при жизни воплотивший свои экономические воззренияна практике.

Наглядным примером являетсяреализациякейнсианской модели макроэкономического регулирования, послужившей спасательным кругом для экономики США и Великобритании в эпоху «великой депрессии» 30-х годов ХХ в. и после окончания Второй мировой войны. Дж. М.Кейнс(1883-1946) - английский экономист,родоначальник прогрессивногоученияи новогонаправленияв науке, названногоего именем, влияние которого на экономическую теорию и политику многих стран было столь значительным, рассматривал деньги как один из типов богатства и утверждал, что та часть портфеля активов, которую экономические агенты желают сохранить в форме денег, зависит от оценки их ликвидности.

Большое признание в мировом масштабе во второй половине ХХ в., особенно с 70-х годов, получили идеи, во многом противоположные кейнсианству. Их автор - американский ученыйМ.Фридменсформулировал

Постулаты нового направления в экономической теории под названием монетаризм. Уже из происхождения от слова «money» следует основа его доктрины: признание денег как движущей силы развития. Монетаризм успешно был применен в политике М.Тэтчер, при оздоровлении денежного обращения Израиля, стран Восточной Европы, принят в качестве основной концепции международными организациями ОЭСР и МВФ.

В начале ХХ века в западнойэкономической школеуже имелось множество различных теорий денег. Исходя из классификации немецкого экономиста Г. Кнаппа они подразделялись на две большие группы: номиналистические и товарно-металлические. В номиналистических теориях отрицалось наличие какой-либо внутренней стоимости у любых видов денег. Это направление, в свою очередь, было представлено теориями «хартальных» денег, то есть возникающих благодаря санкции государства, и так называемыми теориями экономического номинализма, где деньги хоть и трактуются как символ стоимости, но природа этого символа выводится из экономических причин. Товарно-металлические теории включали «собственно товарные» теории, где стоимость денег объяснялась движением спроса и предложения, и металлические теории, выводившие стоимость денег из издержек производства денежного материала.

Современные западные исследователи трактуют деньги как единственное принимаемое всеми средство обмена. Это определение впервые было дано К. Менгеромв работе 1871 года «Принципы экономики». С тех пор оно стало классическим, и почти в неизменном виде повторяется в научных трудах.

В их числе и хрестоматийная работа П. Самуэльсона «Экономика», впервые вышедшая в свет в 1948 году и впоследствии многократно переиздававшаяся в США и других странах. Автор определяет деньги как средство обмена или счетную единицу, поскольку эти две их функции считаетопределяющими. По П.Самуэльсону современные бумажные деньги имеют стоимость, потому что их предложение ограничивается государством, вот почему «на них можно покупать вещи независимо от какого бы то ни было золота, серебра или государственного покрытия». Того же мнения придерживается видный английский специалист по проблемам денег Лоурэн Харрис. Он под деньгами понимаетобщественный феномен: «Сам по себе долларовый билет - вещь бесполезная; он приобретает стоимость лишь потому, что общество посредством своих законов и обычаев наделяет его способностью функционировать как средство обращения».

В работе Г.Н.Мэнкью «Макроэкономика» деньги определяются как «совокупность активов, используемых при совершении сделок». Популярная книга по международной экономикеП.Кругманаи М.Обстфельдатрактует деньги как «широко принятые средства платежа, которые могут передаваться от владельца к владельцу с низкими издержками», или как «самый ликвидный из активов».

Что касается других направлений экономической мысли, тоих представители определяютсущностьденег по-разному. Например, по мнению Э.Д.Долана,К.Д. КэмпбэллаиР.Д. Кэмпбэлла«деньги - это средство оплаты товаров и услуг, средство измерения стоимости, а также средство сохранения стоимости». Р.Л.Миллер и Д.Д.Ван-Хуз в книге «Современные деньги и банковское дело» определяют деньги как «весьма специфический вид экономического блага или редкого товара. Мы используем деньги, чтобы покупать другие товары и услуги, и эта функция денег придает им стоимость…».

Проблемы денег и денежного обращения широко дискутируются и современными российскими исследователями А.Г. Грязновой, М.А.Портным, О.И.Лаврушиным, Л.Н.Красавиной, А.М.Косым, А.М.Матлиным и др.

А.Г.Грязнова подчеркиваетнеобходимость углубленного изучения денег как экономической категории, эволюции их форм, модификации денежных функций. Она отмечает важность исследования особенностей действия закона денежного обращения с учетом влияния научно-технического прогресса, информационных технологий на денежную сферу; путей повышения экономической роли денег. Рассматривая деньги как объективно необходимый фактор социально-экономического развития страны, А.Г.Грязнова вместе с тем предостерегаетот преувеличения, абсолютизации роли денег, отметив, что рассчитывать на стабилизацию денежного обращения независимо от состояния реального сектора экономики, по меньшей мере, неправомерно.

О.И. Лаврушин исследует вопросы взаимосвязи категорий денег и кредита, а такжекритерииоценки рационализации денежного оборота. О.И. Лаврушиным высказывалось мнениеоб определенной опасности глобальной трактовки денег, представленной в так называемой индифферентной теории денег.

Ее сторонники рассматривают кредит как часть денег в их общей сущности всеохватывающего экономического явления. Такое отождествление двух самостоятельных экономических категорий проистекает, считаетЛаврушин О.И., из того, что нередко анализ сущности категории подменяется вопросом ее происхождения.

По мнению А.М. Косого, роль деньг в экономике определяется из стоимостным содержанием. Стоит отметить, что для доказательства истинности этого положения он рассматривает некоторые особенности происхождения современных денег, их применения и результатов использования.

М.А.Портной предлагает следующее определение денег: «Деньги - это средство выражения ценности товарных ресурсов, участвующих в данное время в хозяйственной жизни общества, это универсальное воплощение ценности в формах, соответствующих данному уровню товарных отношений». В этом определении необходимо пояснить, что мы понимаем под термином «товарные ресурсы». Товарными ресурсами мы будем называть всякий экономический ресурс, движение которого в хозяйственной жизни осуществляется посредством купли-продажи. Отсюда следует, что «товар» - это не обязательно и не только некий вещный продукт. Это может быть продукция, земля, труд, капитал и другие ресурсы хозяйства.

Концепция роли денег в экономике М. А. Портного основывается, прежде всего,на том, что деньги - неотъемлемый элемент товарного производства и развиваются вместе с ним, принимая на каждой стадии его зрелости такие формы, которые адекватно соответствуют характеру и потребностям этого производства. Эволюция денег и их история являются, таким образом, составной частью эволюции и истории товарного производства, или рыночной экономики. В самом общем виде линию своих рассуждений представляет в виде следующей таблицы.

Таблица 1.

Схематическая классификация основных исторических этапов товарно-денежных отношений

Ключевые товары	Деньги
1. Натуральный обмен
Продукты	Продукты (скот, меха, рыба и т.п., металлы и, наконец, серебро и золото)
2. Регулярная торговля
Продукты	Золото и серебро
3. Капиталистическое производство периода свободной конкуренции
Продукты (потребительские инвестиционные товары) Земля Рабочая сила (труд) Денежный капитал	Золото и серебро Кредитные деньги (коммерческие векселя, банкноты депозитные деньги)
4. Современный капитализм
Продукты (потребительские и инвестиционные товары) Земля Рабочая сила (труд) Дело (бизнес) Денежный капитал	Кредитные и финансовые деньги (коммерческие векселя, банкноты, депозитные деньги, облигации, акции др. ценные бумаги)

Отметим, что для каждой стадии развития товарного производства и товарных отношений в левой части таблицы 1 показаны преобладающие в этот период товары, а в правой - соответствующие этой стадии формы денег. Линия, разделяющая товары и деньги, символизирует эквивалентность обмена как основополагающий принцип товарно-денежных отношений. Это означает, что в обеих сторонах таблицы представленыравновеликие ценности.

Схема в табл.1отражает все многообразие социальных процессов, относящихся к эволюции товарного производства. Ее задача - обозначить основные этапы эволюции денег. Критерием каждого этапа является переход товарных отношений на очередную ступень и появление соответствующих им форм денег. Предельно обобщенный и в чем-то даже утрированный характер представленной схемы иллюстрирует эволюцию денег в исторической ретроспективе.

На современном этапе развития финансового рынка усилилась информационная природа денег. Позиция об информационной и кредитнойсущности денег обстоятельно аргументированаА.М.Матлиным. Он приводиттезис о превращении современных денег в долговые обязательства центрального и коммерческих банков. Представляет интерес такое высказывание: «Экономическая роль банковской системы в современном мире заключается в том, что она учитывает особого рода информацию, которая называется деньгами, и представляет собой не что иное, как обязательства и долги банков». Другие российские исследователи отмечают, что «… эволюция денег в качестве информации особого рода органически взаимосвязана с эволюцией ее вещественных носителей, начиная с золота и серебра, к бумажным деньгам и записям на банковских счетах и завершая образованием «электронных денег». Это обусловлено, с одной точки зрения, гигантским развитием производительных сил, в том числе электронной коммерции, информационных технологий, а с другой, - глобальным изменением производственных отношений, в частности, почти полным вытеснением наличных денег безналичными, доля платежей которыми в развитых странах составляет свыше 95%, что во многом связано с активным вовлечением населения в их использование. Еще более актуализировалось понимание денег как языкарынка, поскольку деньги стали продуктом информации о состоянии экономики в целом, так и ее отдельных регионов, отраслей, юридических и физических лиц. Что касается наличных денег, то их информационная природа сохраняется, хотя значимость снижается, учитывая малую долю обслуживаемых ими платежей в общем обороте, а также процесс интеграции стран с введением единых валют, к примеру, евро в Европейском союзе.

Журнал Деньги и кредит. - 2002. - №1. - С. 59.

Газета Бизнес и банки. - 2002. - №4 (586). - С. 2.

Журнал Деньги и кредит. - 2002. - №6. - С. 42.

М.А. Портной Деньги: их виды и функции. - М.: Анкил, 1998. - С. 11.

Там же. - С. 14.

А.М. Матлин Деньги и экономические решения. - М.: ДЕЛО, 2001. - С. 13.

Там же. - С. 72.

Д.Л. Вернимонт Деньги в механизме общественного производства. Авторефер. канд. дисс. - М.: -2000. - С.13.

Основные этапы истории развития денег можно рассмотреть в специальной статье:

Налоги – это обязательные к уплате платежи, взимаемые с граждан и организаций в пользу государства. Они составляют наибольшую часть доходов государства. Именно благодаря налогам государство получает денежные суммы, которые оно может потратить на такие расходные части бюджета как пенсии, стипендии, оборона и другие. Поэтому роль налогов в экономике государства значительна и оно заинтересовано в их сборе.

Существует несколько признаков налогов:

1. С точки зрения экономической науки налоги есть особая форма перераспределения, узаконенное нарушение отношений собственности. Снять это противоречие призван такой институт, как парламент, первой функцией которого исторически являлось санкционирование, а позднее и установление налогов. С тех пор существует принцип, отраженный в конституциях большинства государств, гласящий, что только парламент правомочен устанавливать налоги. Таким образом, законодательноеоформление является первым признаком налога.

Законодательство Российской Федерации о налогах и сборах состоит из Налогового Кодекса, введенного в действие с 1 января 2004 года и принятых в соответствии с ним федеральных законов о налогах и сборах. 1

Согласно ст.4 НК РФ федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов РФ, исполнительные органы местного самоуправления, органы государственных внебюджетных фондов в предусмотренных законодательством о налогах и сборах случаях издают нормативные правовые акты по вопросам налогообложения, которые не могут изменять или дополнять законодательство о налогах и сборах. 2

Министерство РФ по налогам и сборам, Министерство финансов РФ, Государственный таможенный комитет РФ, органы государственных внебюджетных фондов издают обязательные для своих подразделений приказы, инструкции и методические указания по вопросам, связанным с налогообложением и сборами, которые не относятся к актам законодательства о налогах и сборах, т.е. носят рекомендательный, методический характер и могут применяться лишь при условии соответствия закону.

2.Налоги взимаются государством без какого-либо встречного предоставления с его стороны лицу, уплачивающему налог. Поэтому можно говорить о другой черте налога –это индивидуально-безвозмездные платежи.

Слово «индивидуально» необходимо, так как в широком смысле средства, полученные с помощью налогов, все равно используются на нужды общества, и в этом смысле налог есть платеж возмездный. Данный признак позволяет отличить налог от других платежей; в частности от сборов и пошлин, которые уплачиваются за определенное встречное предоставление.

Наука финансового права понимает под сбором плату за предоставление какого-либо права (сбор за право торговли), а под пошлиной –плату за совершение юридически значимых действий (госпошлина за подачу искового заявления в суд или за оформление загранпаспорта).

В Российском законодательстве не приводится различие между налогом, сбором, пошлиной, которые объединяются в одном слове «налоги».

3. Налог является обязательным платежом, что выражается в одностороннем его установлении и взимании при наличии объекта налогообложения вне желания налогоплательщика. Кроме того, его обязательность поддерживается государственным принуждением, наличие которого также необходимо для получения полного представления о природе налога. Ведь без угрозы применения государственного принуждения налог превращается в добровольное пожертвование.

4. Налог не носит характер санкции за совершенное правонарушение, не носит характер наказания. Этот признак позволяет отличить его от конфискации имущества, штрафа.

Различные типы налогов и методов их расчета представляют налоговую систему. В каждой стране правительство устанавливает путем издания законов, какие виды налогов, в какой сумме и форме будут изыматься с организаций и граждан.

Главными составляющими налоговой системы выступают:

1. Налоговая ставка, которой называется часть дохода, рассчитываемая в процентах и подлежащая отчислению в бюджет государства.

Различают, твердые, пропорциональные, прогрессивные и регрессивные налоговые ставки.

Твердые ставки устанавливаются в абсолютной сумме на единицу обложения, независимо от размеров дохода (например, на тонну нефти или газа).

Пропорциональные - действуют в одинаковом процентном отношении к объекту налога без учета дифференциации его величины (например, действовавший в СССР до 1 июля 1990 г. налог на заработную плату в размере 13 %).

Прогрессивные - средняя ставка прогрессивного налога повышается по мере возрастания дохода. При прогрессивной ставке налогообложения налогоплательщик выплачивает не только большую абсолютную сумму дохода, но и большую его долю.

Регрессивные - средняя ставка регрессивного налога понижается по мере роста дохода. Регрессивный налог может приносить большую абсолютную сумму, а может и не приводить к росту абсолютной величины налога при увеличении доходов.

Размер налоговых ставок оказывает влияние на увеличение или уменьшение национального объема производства.

2. Налоговая база представляет собой стоимостную, физическую и иную характеристики объекта налогообложения (ст.53 НК), т.е. – это количественное измерение объекта налога. Налоговая база и порядок ее определения по федеральным, региональным и местным налогам устанавливаются НК РФ. 3

Налогоплательщики:

Организации исчисляют налоговую базу по итогам каждого налогового периода на основе регистров бухгалтерского учета и на основе иных документально подтвержденных данных об объектах, подлежащих налогообложению.

Индивидуальные предприниматели исчисляют налоговую базу по итогам каждого налогового периода на основе данных учета доходов и расходов и хозяйственных операций.

Физические лица исчисляют налоговую базу на основе получаемых в установленных случаях от организаций, данных об облагаемых доходах, а также данных собственного учета облагаемых доходов, осуществляемого по произвольным формам.

Налоговыми льготами называют установленное законодательством снижение для некоторых налогоплательщиков налоговой базы либо налоговых ставок. Льготы могут устанавливаться, например, для учебных заведений, больниц, театров, пенсионеры и инвалиды.

Смысл налогообложения заключается в прямом изъятии государством определенной части валового общественного продукта в свою пользу для формирования бюджета, т. е. централизованных финансовых ресурсов. 4

Никакое государство не может существовать без взимания налоговых платежей. Налоги и займы - два определяющих источника процветания любой страны. Налоги используются всеми государствами с рыночной экономикой как метод прямого влияния на бюджетные отношения. В различных странах основную часть доходов бюджета составляют именно налоги. Так, в США налоги формируют 90% бюджета, в Германии - 80%, в Японии - 75%. В России доля налогов примерно соответствует мировым показателям. Кроме того, налоги опосредованно (через систему льгот и санкций) воздействуют на производителей товаров, работ и услуг. Через налоги достигается относительное равновесие между общественными потребностями и ресурсами, необходимыми для их удовлетворения, а также обеспечивается рациональное использование природных богатств, в частности путем введения штрафов и иных ограничений на распространение вредных производств. Таким образом, посредством налогов государство решает экономические, социальные и многие другие общественные проблемы.

С этих позиций налогообложение выполняет четыре важнейшие функции, каждая из которых реализует практическое назначение налогов.

1. Регулирующая. Налоги являются одним из финансовых рычагов, управляющимися рыночной экономикой. Манипулируя налоговыми ставками и льготами, меняя условия налогообложения, устанавливая одни и отменяя прочие налоги, правительство может создать условия для быстрого развития некоторых отраслей производств, а кроме того решения задач социальной сферы.

2. Стимулирующая. С целью способствования техническому прогрессу, увеличению количества рабочих мест, наращиванию производства, государство стремится либо предоставить льготы, либо освободить вложения в эти сферы от налогообложения.

3. Распределительная. Путем взимания налогов в доходной части бюджета концентрируются средства, подлежащие направлению затем на важнейшие нужды государства. При таком перераспределении финансовых средств приоритеты выбирает само государство.

4. Фискальной функцией налогов является изъятие доли доходов организаций и граждан на непроизводственные сферы, содержание госаппарата и оборону страны.

Современная налоговая система включает различные виды налогов. Основную их группу составляют прямые и косвенные налоги.

Прямые налоги устанавливаются непосредственно на доход или имущество.

Косвенные налоги (непрямые)- это налоги на товары и услуги, оплачиваемые в цене товара или включенные в тариф. Владелец товара или услуг при их реализации получает налоговые суммы, которые перечисляет государству. В данном случае связь между плательщиками и государством опосредованно через объект обложения.

Также принято различать аккордные и подоходные налоги. Первые государство устанавливает вне зависимости от уровня дохода экономического агентов. Таким образом, под последними же подразумевают налоги, составляющие какой-то определённый процент от дохода. Данную зависимость показывает либо предельная ставка налога, которая объясняет, насколько увеличивается налог при увеличении дохода на одну денежную единицу, либо средняя ставка налога: просто отношение суммы взимаемого налога к величине дохода. То есть: Прогрессивные, регрессивные или пропорциональные.

Подходные налоги сами делятся на 3 типа: 5

Прогрессивные налоги - налоги, у которых средняя налоговая ставка повышается с увеличением уровня дохода. Таким образом, если доход агента увеличивается, то растёт и налоговая ставка. Если же, наоборот, падает величина дохода, то ставка так же падает.

Регрессивные налоги - налоги, чья средняя ставка налога снижается при увеличении уровня дохода. Это означает, что при увеличении доходов экономического агента, ставка падает, и, наоборот, растёт, если доход уменьшается.

Пропорциональные налоги - налоги, ставка которых не зависит от величины облагаемого дохода.

План:

1. Деньги сущность и функции

2. Деньги как средство обращения

3. Деньги как мера стоимости

5. Деньги как средство платежа

6. Проблема ликвидности

1. Деньги сущность и функции

Деньги – это особый товар, являющийся всеобщим эквивалентом стоимости других товаров и услуг.

Современная экономическая наука выделяет пять функций денег:

1. Мера стоимости . Деньги позволяют оценивать стоимость товаров путем установления цен.

2. Средство обращения . Деньги играют роль посредника в процессе обмена.

3. Средство платежа . Функция денег, позволяющая времени платежа не совпадать со временем оплаты, то есть когда товары продают в кредит.

4. Средство накопления и сбережения . Способность денег участвовать в процессе формирования, распределения, перераспределения национального дохода, образования сбережений населения.

5. Функция мировых денег . Проявляется во взаимоотношениях между экономическими субъектами: государствами, юридическими и физическими лицами, находящимися в разных странах.

Считается, что деньги выполняют свою задачу только при участии людей, которые используют возможности денег. Именно люди могут определять цены товаров, применять деньги в процессах реализации и платежей, а также использовать их в качестве средства накопления. Таким образом, теоретически любой предмет, выполняющий эти функции, может считаться деньгами.

Виды денег

1. Полноценные деньги - деньги, у которых номинальная стоимость (стоимость обозначенная на них) равна реальной стоимости этих денег, то есть стоимости затрат на их производство.

Товарные деньги. В древности единственным способом получить желаемое, не прибегая к силе или воровству, был бартер, то есть обмен товарами без посредников (в наше время при обмене товарами посредником считаются деньги). Допустим, у какого-то поселения в один год выдался большой урожай зерна, и они обменивали это зерно на металл, полученный людьми из соседнего поселения. И все вроде бы хорошо. Но может случиться такое, что соседям не понадобиться столько зерна, и тогда зерно будет не востребовано и пропадет. А если сторон обмена будет не две, а больше, и каждая сторона со своим товаром. Произвести обмен будет почти нереально.

Неудобства бартерного обмена привели к появлению посредников, способных удовлетворить широкий спектр запросов. Этими посредниками стали зерно и домашний скот. Так появились товарные деньги.

Металлические деньги. Металлические деньги или монеты (медные, серебряные, золотые) делали разной формы: сначала были штучные, затем весовые. Позднее монета стала иметь установленные государством отличительные признаки: внешний вид монеты, ее вес. Наиболее удобной в обращении оказалась круглая форма монеты, ее лицевая сторона называлась - аверс , оборотная - реверс , обрез -гурт.

Первые круглые металлические деньги появились в Лидии, еще в 7 веке до нашей эры, на территории нынешней Турции, Они были изготовлены в виде монет из электрума (разновидность золота с большим содержанием серебра). Из Лидии чеканка монет быстро распространилась в Грецию. На каждой монете было изображение бога-покровителя города. Где-то в середине 5 века до нашей эры, монеты привели к единому стандарту и чеканили уже только из серебра и золота. Это было сделано для облегчения торговли и для того, чтобы более точно определять ценность монеты. На каждой монете существовали символы, указывающие на место производства.

Греческая монетная культура оказала огромное влияние на современные деньги. Именно греки первыми стали выбивать на монетах изображения живых людей. После завоеваний Александра Македонского, технология чеканки с использованием двух пресс-форм для аверса и реверса распространилась на все подвластные ему территории. На основе этой технологии стали чеканить монеты Рим и позднее Западная Европа. В Киевской Руси первые чеканные монеты появились в 9-10 веках. В обращении одновременно находились златники - монеты из золота, и сребреники - монеты из серебра.

Огромную популярность получили металлические деньги из золота. Полностью, к золотому обращению страны перешли в середине 19 века. Лидером среди этих стран была Великобритания. Как известно, у нее было огромное количество колоний и доминионов, поэтому Великобритания занимала первое место по добыче золота.

Свойства золота делали этот металл наиболее пригодным для выполнения назначения денег. Но золотое обращение просуществовало в мире недолго. После первой мировой войны, началась демонетизация золота - процесс постепенной утраты золотом функций денег. Золото было конкурентом доллару, поэтому США пыталось отменить золото, как основу мировой валютной системы. После второй мировой войны США установило разменный курс для иностранных центральных банков, по которому доллар менялся на золото. Это укрепило мировые позиции доллара. В 70-х годах на Ямайской конференции было принято решение о исключении золота из оборота.

2. Неполноценные деньги - деньги, номинальная стоимость которых больше реальной. Их покупательная способность превышает затраты на их производство.

Бумажные деньги. Бумажные деньги - важнейшее открытие человечества. Этим открытием мы конечно же обязаны китайцам. Как известно, китайцы создали бумагу, а позже книгопечатание. Способ производства бумажных денег соединил в себе оба эти открытия. Первые бумажные деньги появились в Китае еще в 800-е годы нашей эры. Металлические монеты было очень тяжело возить на дальние расстояния, поэтому правительство задумалось о создании бумажных денег. Оно стало платить купцам не монетами, а специальными сертификатами, которые легко разменивались на "твердые" деньги. На этих сертификатах изображали людей, деревья, чиновники ставили свои подписи и печати. На запад бумажные деньги, скорее всего, завезли путешественники, которые возвращались из Китая. В России они появились в 1769г.

Бумажные деньги очень удобны в обращении. По сравнению с монетами, их легче хранить, и они удобны при расчетах. Выпуском этих денег занимается государство. Бумажные деньги защищаются специальными знаками, такими как водяные знаки, различные цветосхемы и т.д. Это делается для защиты государственных денег. Подделать такие деньги очень сложно.

Бумажные деньги выполняют две функции: средство обращения и средство платежа. Они не могут быть обменены на золото, поэтому не уходят из обращения. Иногда, государство, испытывая недостаток денежных средств, выпускает все больше и больше бумажных денег. Но это может быть опасно, если не учитывать товарный оборот в стране. В результате этого, бумажные деньги "застревают" в обращении, и происходит их обесценение.

Итак, Сущность бумажных денег заключается в том, что они выпускаются государством, не размениваются на золото, и наделены определенным курсом.

Кредитные деньги. Кредитные деньги возникают, когда купля-продажа производится в кредит. Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где Деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. В самом начале развития кредитных денег их целью было: экономить бумажные и металлические деньги; способствовать развитию кредитных отношений.

Кредитные деньги развивались постепенно: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.

Вексель - письменное безусловное обязательство должника выплатить некоторую сумму через определенный срок в установленном месте.

Банкнота - деньги, выпускаемые центральным банком. Они начали выпускаться в 17 веке. В отличие от векселя банкнота означает бессрочное долговое обязательство, обеспечивается гарантией центрального банка, который во многих странах является государственным. Центральные банки стран выпускают банкноты определенного вида и размера. Банкноты являются национальными деньгами на территории, данной страны. Для изготовления банкнот используется специальная бумага, также принимаются меры по защите банкнот от подделок.

Банкнота поступает в обращение в тот момент, когда банки предоставляют кредиты государству и при обмене иностранной валюты на банкноты, данной страны. Банкноты нельзя обменивать на золото.

Чек - документ определенной формы, который содержит приказ, исходящий от законного владельца счета, о выплате предъявителю этого чека, указанной в нем суммы. В основном, чеки используются для получения наличных бумажных денег, в банке, либо в другом кредитном учреждении.

Электронные деньги . Развитие компьютерных технологий уже вчера лишило государственные центральные банки монополии на выпуск своих денег и позволило негосударственным организациям начать выпускать параллельно свои собственные. Особенность этих денег заключается в том, что их нельзя пощупать или просто подержать в руках. Их нельзя положить в карман. Они как бы материально не существуют. Тем не менее эти деньги не только совершенно материальны, но и приобрели ряд таких замечательных качеств, которые обычной валюте недоступны. Перечислим только некоторые из них:

Электронные деньги имеют такую степень защиты, что их невозможно подделать даже теоретически. Если вы положили их в свой кошелек, можете быть 100%-но уверены, что их оттуда никто не стянет;

Поскольку ваш кошелек создается компьютером, и поскольку вы можете создать их сколь угодно много, обнаружить их третьим лицам нет никакой возможности. Тайна вкладов, как говорится, гарантирована. Более того, чтобы завести такой кошелек, вы никому не обязаны давать о себе каких-либо сведений. Вы можете такой кошелек открыть, а через пять минут его закрыть навсегда;

Суммы денег, которые вы можете перечислять, определяете вы, а не инструкции Центробанка. Куда вы их будете перечислять, тоже определяется только вашим желанием. Что вы оплачиваете – ваша личная тайна, даже если вам нет причины делать из этого тайну;

При всем при этом, цифровые деньги не являются обезличенными электронами: тот, кому они предназначены, точно определяет источник их поступления. Более того, цифровые деньги позволяют избежать элементарного надувательства со стороны продавца: пока покупатель товар не получит, переведенными деньгами продавец воспользоваться не сможет (т.н. "сделка с протекцией");

Удобства, которые получает владелец электронного кошелька, видимо можно представить себе самостоятельно. Поскольку число товаров и услуг, которые можно приобрести за электронные деньги, не отрываясь от своего любимого стула, лавинообразно растет, вы получаете сумасшедшую экономию по времени – раз, и бережете свои бесценные нервы – два. Три – это то, что уже существует ряд товаров и услуг, которые вы можете приобрести только за электронные деньги;

Владельцы электронных денег могут давать или получать кредиты;

Многобанковость, мультивалютность, потрясающее быстродействие и устойчивость к обрывам связи - также не последние отличия цифровых денег.

Конечно, цифровые деньги, существуя вполне самостоятельно, тесно привязаны к привычному бумажному эквиваленту. В любое время вы их можете перевести в рублевую и валютную наличность или выполнить обратную процедуру. Свой кошелек вы мгновенно пополняете с помощью предоплаченных карт, например WebMoney или Яндекс.Денег, или перечисляете деньги со своего счета из банка или просто через банк. На руки наличность к вам поступает через банкомат или через банк.

Денежная масса - это совокупность наличных и безналичных покупательных и платежных средств, обеспечивающих обращение товаров и услуг в экономике, которыми располагают частные лица, предприятия и государство.

Ликвидность - это скорость (легкость) превращения любого вида имущества непосредственно в деньги.

Группировки рыночных ценностей по разной степени ликвидности получили название денежные агрегаты.

Денежные агрегаты - это показатели структуры денежной массы, отличающиеся друг от друга по степени ликвидности, т.е. возможностью быстрого превращения в деньги.

Чаще всего используются следующие денежные агрегаты :

М 0 - наличные деньги;

М 1 - наличные деньги + чеки + вклады до востребования;

М 2 - наличные деньги + чеки + вклвды до востребования + небольшие срочные вклады;

М 3 - наличные деньги + чеки + вклады до востребования + небольшие срочные вклады + любые вклады.

Количество денег, необходимое для нормального обслуживания товарооборота определяют по формуле, получившей название "уравнение обмена (уравнение Фишера)"

Где: М - количество денег;

Р - средний уровень цен на товары;

Q - совокупный спрос на товары и услуги;

V - скорость обращения денег.

Закон денежного обращения - покупательная способность денег находится в обратной зависимости от их количества: чем больше денег в обращении, тем меньше их стоимость.

2. Деньги как средство обращения

Процесс товарного обращения порождает потребность в деньгах как средстве обращения. Известно, что прямой обмен товара на товар имеет много неудобств, приводит к созданию сложнейших обменных операций, охватывающих множество наименований товаров.

С появлением денег процесс прямого обмена товарами (Т-Т) распадается на два акта, две метаморфозы: продажу и куплю. Сначала товар обменивается на деньги (Т-Д), а затем деньги обмениваются на другой товар (Д-Т). Процесс обращения товаров приобретает следующий вид: Т-Д-Т. Смена форм стоимости, в результате которой производится обмен продуктами, предполагает, что товар является исходным и конечным пунктом этого процесса. Деньги же выступают при этом как посредник, средство обращения.

Функционируя как средство обращения, деньги способствуют перемещению товаров от одних товаропроизводителей к другим, доводя товары до потребителя, и тем самым выталкивают их из сферы обращения. Сами же деньги, переходя от одного лица к другому, остаются в сфере обращения, находясь в постоянном движении, непрерывно обслуживая обмен товарами.

Для функции денег как средства обращения непременным условием является одновременное и в одном пространстве движение денег и товаров. Кроме того деньги, как и товары, должны быть в наличии, то есть присутствовать реально, так как при купле-продаже товаров их идеальные цены должны превратиться в реальные деньги.

Функционирование денег в качестве средства обращения способствует развитию товарного обмена, так как помогает преодолеть индивидуальные, временные и пространственные границы, которые характерны для прямого обмена товара на товар. С другой стороны, эта функция денег может усиливать противоречия обмена. Если при прямом товарообмене продажа одного товара означала одновременно куплю другого, то при товарно-денежном обращении продажа и купля товаров может быть разорвана во времени и пространстве. Например, если один товаропроизводитель, продавая свой товар, сразу не купит другой, то какие-то товаропроизводители не смогут реализовать свои товары, в результате чего возникнет задержка в сбыте этих товаров и нарушится обмен.

Первоначально, на ранних этапах развития товарно-денежных отношений, функцию средства обращения выполняли металлические слитки (золото). Но обмен товаров на слитки золота порождал ряд трудностей: их надо было взвешивать, определять пробу, дробить и т.д. Объективно возникла необходимость перехода к обращению монет, одинаковых по форме и содержащих известное количество металла по весу и пробе. Для этого этапа товарообмена характерным было то, что золото, выступая в роли всеобщего эквивалента, одновременно выполняло функцию и меры стоимости, и средства обращения. Но дальнейшее развитие обмена и специфика выполнения деньгами функции средства обращения привели к обособлению функций друг от друга. Это способствовало появлению особых форм денег в их пределах: счетных денег как меры стоимости и знаков стоимости как средства обращения.

В процессе обращения деньги постоянно переходят из рук в руки: обслужив одну товарную сделку, они обслуживают другую, затем следующую. Таким образом, деньги выступают мимолетным посредником в обмене товарами.

Мимолетность выполнения деньгами функции средства обращения позволяет заменить полноценные деньги их представителями - неполноценными деньгами, или бумажными знаками стоимости. Для подобной замены достаточно того, что данный знак стоимости признается обществом в качестве представителя определенного количества денежного материала.

В современных условиях функцию средства обращения выполняют наличные денежные знаки, неразменные на золото. Функционируя как средство обращения, они обслуживают те сферы экономики, где происходит одновременное встречное движение денег и товаров (услуг).

Степень реализации и эффективность выполнения денежными знаками функции средства обращения зависит от множества факторов: уровня инфляции, уровня развития безналичных расчетов, частоты выплат заработной платы рабочим и служащим, формы и размера денежных знаков и др. Так, в условиях высокой инфляции быстрое обесценивание денег может приводить к тому, что они перестают использоваться в качестве посредника при обмене товаров, и возрождается бартер. Внедрение и развитие системы безналичных расчетов, связанное с уменьшением издержек обращения, сокращает сферу применения денег как средства обращения. Так как товары и услуги приобретаются населением не за наличные деньги, а с помощью пластиковых карточек, то деньги здесь выступают не как средство обращения, а как средство платежа.

3. Деньги как мера стоимости

Функция представляет собой конкретное специфическое проявление сущности экономической категории. Наиболее полно сущность денег раскрывается именно через функции, которые деньги выполняют в процессе товарного производства и обращения. Характеризуя одну из сторон социально-экономического содержания денег, каждая функция отражает количественные и качественные изменения самого процесса воспроизводства и находится под их воздействием. Степень развития той или иной функции денег отражает этапы эволюции товарного производства и обращения.

Разные подходы к определению природы происхождения и сущности денег порождают различия во взглядах по вопросу их функций. Перечень и содержание функций денег раскрываются в соответствии с эволюцией товарно-денежных отношений, а также с изменением материальных носителей видов денег. С этих позиций следует рассматривать функции полноценных денег и их модификацию в условиях обращения бумажных и кредитных денег. Наиболее полную характеристику функций полноценных денег дал К. Маркс в "Капитале". Он выделил пять функций денег: мера стоимости, средство обращения, средство накопления и образования сокровищ, средство платежа и мировые деньги. По определению одних экономистов, бумажные и кредитные деньги выполняют эти функции специфически, а по мнению других - выполняют лишь отдельные из названных функций (например, средства обмена, меры стоимости, средства накопления).

Первой конституирующей функцией полноценных денег является мера стоимости, посредством которой деньги могут измерять стоимость всех товаров и служить посредником при определении цены.

Результаты труда, овеществленные в товаре, должны быть измерены путем превращения товарной стоимости в меновую. Только наличие стоимости у денежного товара обеспечивает одновременное появление эквивалентов товара и денег на противоположных полюсах и их последующий обмен в соответствии с законом стоимости.

Однако не деньги делают товары соизмеримыми. Все товары выступают продуктами общественно необходимого труда. Полноценные деньги (золото и серебро) могут стать их мерой стоимости, потому что имеют стоимость, и потому, что на товары и на золото затрачен общественный труд.

Для выражения стоимости товара, ее измерения нет необходимости иметь на руках наличные деньги. Функцию меры стоимости деньги выполняют как мысленно представляемые, идеальные деньги. Каждый товаропроизводитель понимает, что он еще не превращает свои товары в деньги, придав их стоимости денежное выражение; ему не нужно ни грамма реального золота для того, чтобы выразить в золоте большой объем стоимостей. Однако такое идеальное измерение стоимости товара золотом возможно только потому, что деньги реально существуют как всеобщий эквивалент. Мысленно представляемое людьми соотношение между деньгами и товарами отражает имеющее место в действительности соотношение между стоимостью товара и стоимостью золота.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, есть цена товара, которая означает эквивалентность стоимости определенного количества товара стоимости определенной массы золота.

Стоимость денег не может быть выражена в них самих, поэтому деньги цены не имеют. Вместо цены деньги обладают покупательной способностью, выражающейся в абсолютном количестве товаров и услуг, которые можно на них купить.

Цена товара соответствует его стоимости лишь при совпадении спроса и предложения на этот товар. В таком случае изменение цены будет происходить либо в связи с изменением стоимости товара, либо в связи с изменением стоимости денег (золота). При несоответствии спроса и предложения неизбежно возникают отклонения цен от стоимости товаров. Таким образом, цены товаров зависят от стоимости самих товаров, стоимости денег (золота), соотношения спроса и предложения.

Установление цены товара происходит путем приравнивания стоимости товара к определенному количеству золота как денежного товара. Количество золота, его масса измеряется его весом. Определенное весовое количество золота принимается за единицу измерения его массы. Эта единица устанавливается государством в качестве денежной единицы и называется м а с-штабом цен. Ведь для сравнения цен различных товаров необходимо выражать их в одинаковых единицах, то есть свести к одному масштабу. Таким образом, масштаб цен служит для измерения массы золота (денег). Цены товаров выражаются в определенном количестве денежных единиц или, иначе говоря, в определенном количестве весовых единиц золота.

Нельзя смешивать экономическую функцию денег как меры стоимости и масштаб цен. Деньги выполняют функцию меры стоимости потому, что они являются воплощением общественного труда. В качестве масштаба цен деньги выступают как фиксированный вес золота и служат для измерения его массы независимо от того, какое количество общественного труда заключено в одном грамме золота.

Масштаб цен появился при определенном уровне развития товарно-денежных отношений как техническая функция денег. С его возникновением отпала необходимость взвешивать деньги - их стали просто считать (отчеканенные монеты). Государство фиксировало масштаб цен в законодательном порядке.

Первоначально весовое содержание монет совпадало с масштабом цен. В ходе исторического развития масштаб цен обособился от реального весового содержания благородного металла в денежной единице. Государства своими законодательными актами периодически изменяли весовое содержание национальных денежных единиц.

С прекращением размена кредитных денег на золото длительное время существовал разрыв между официальной и рыночной ценами золота, в связи с чем официальный масштаб цен утратил свой первоначальный экономический смысл. После отмены на Ямайской конференции (1976 г.) официальной цены золота и золотых паритетов современный банкнотный масштаб цен не имеет внутренней стоимостной основы и подвижен. Он складывается стихийно на рынке и зависит от количества денег в обращении, то есть с изменением денежной массы изменяется масштаб цен.

При обращении неразменных на золото кредитных денег механизм действия функции меры стоимости изменяется. В экономической литературе нет единой точки зрения по вопросу выполнения современными деньгами функции меры стоимости. Некоторые экономисты считают, что неполноценные деньги являются представителями золота и замещают его во всех функциях, в том числе и в функции меры стоимости. При этом определенное влияние на уровень цен оказывает изменение цены золота на мировых рынках.

Иная точка зрения связана с тем, что современное соотношение цен различных товаров основывается в значительной мере на традициях, сложившихся еще при использовании полноценных денег. Однако следует иметь в виду, что изменения цен происходят не только в связи с изменением масштаба цен, инфляционными процессами, но также в связи с изменениями стоимости товаров.

В западной экономической литературе чаще всего функция денег как меры стоимости отождествляется с масштабом цен. При этом деньги рассматриваются как единица счета. По сути, функция денег как меры стоимости сводится к функции средства учета. Так, по мнению некоторых экономистов, деньги в этой функции позволяют сравнить цену реализации товара с ценой, по которой он приобретался, и установить, получит ли фирма прибыль при продаже данной продукции. Кроме того, появляется возможность отслеживать, как с течением времени изменяются стоимость различных активов, выручка от реализации и прибыль. В учебнике "Экономикс" (авторы К.-Р. Мак-коннелл и С.-Л. Брю) содержание этой функции денег рассматривается исходя из того, что общество считает удобным использовать денежную единицу в качестве масштаба для соизмерения относительных стоимостей разнородных благ и ресурсов. Такое использование денег позволяет участникам обмена легко сравнивать относительную ценность различных товаров и ресурсов и принимать рациональные решения.

При этом практически все западные экономисты основной функцией денег считают функцию средства обращения, а функцию меры стоимости рассматривают как вспомогательную. Способность денег измерять стоимость товара ими не связывается с количеством общественного труда, затраченного на его производство.

Среди экономистов популярной является и точка зрения, согласно которой при обращении неразменных кредитных денег цена находит подтверждение не в золоте, а непосредственно в товарах. В основе установления цены товара лежит не стоимость денег, а величина стоимости самих товаров, обращающихся в данный момент на рынке. Поэтому цена товара есть форма проявления менового отношения данного товара ко всем товарам, а не специфически к одному благородному металлу, которое закрепляется с помощью денег.

Таким образом, в процессе эволюции функция денег как меры стоимости модифицируется. Современные деньги, не имея собственной стоимости, выполняют функцию соизмерения стоимостей.

4. Деньги как средство накопления

Выделение функции денег как средства накопления связано с тем, что деньги могут приостанавливать процесс своего движения и покидать на какое-то время сферу обращения. Стремление к накоплению денег продиктовано различными обстоятельствами: свойством денег в условиях товарного производства выступать в качестве воплощения общественного богатства; желанием товаропроизводителей застраховать себя от случайностей рынка и иметь возможность купить нужные товары независимо от того, продан их собственный товар или нет; необходимостью расширения производства; стремлением обеспечить потребление в будущем и др.

Любой актив может служить средством накопления. Однако денежное накопление отличается от накопления материальных ценностей тем, что деньги являются самой ликвидной формой накопления. Здесь стоимость сохраняется в ее всеобщей форме, в которой она всегда готова вступить в обращение в качестве покупательного и платежного средства. Деньги в функции средства накопления используются для сохранения их покупательной способности и переноса ее в будущее.

Как уже отмечалось, в условиях функционирования полноценных денег их собирали с целью накопления сокровищ. Функцию сокровищ выполняли не только золотые монеты, но и сам денежный материал в его натуральном виде: золотые слитки, изделия из золота и т.д. В этой роли деньги выступали стихийным регулятором денежного обращения. Так, при уменьшении объемов производства товаров и сокращении товарооборота часть золота уходила из обращения и превращалась в сокровище (тезаврация). Когда же производство расширялось и рос товарооборот, это золото вновь поступало в обращение.

По мере развития товарного производства значение функции денег как средства накопления возрастало. Денежное накопление стало необходимым условием возобновления процесса воспроизводства. Создание денежных резервов на предприятиях обеспечивало сглаживание нарушений производственного цикла у отдельных хозяйствующих субъектов, а резервы в масштабах страны - диспропорций в народном хозяйстве.

Золотое денежное обращение требовало накопления центральными эмиссионными банками золотого запаса, который использовался для пополнения внутреннего обращения, размена знаков стоимости на золото и международных платежей. В настоящее время назначение золотого запаса для размена знаков стоимости отпало в связи с демонетизацией золота. Вместе с тем золото накапливается в центральных банках как стратегический платежный резерв, для поддержания устойчивости национальной валюты и других целей.

В условиях функционирования неразменных на золото монет, бумажных и кредитных денег функция образования сокровищ теряет свой экономический смысл, так как деньги, не имеющие реальной собственной стоимости, не создают и реального богатства для их владельцев. Они могут использоваться лишь как средство накопления (сохранения стоимости). При этом необходимым условием функционирования денег как средства накопления является соответствие их количества требованиям закона денежного обращения. Если количество бумажных и кредитных денег превышает потребности экономики, то они обесцениваются и теряют свою привлекательность как средства накопления несмотря на их высокую ликвидность. Тогда предпочтение отдается более надежным, хотя и менее ликвидным формам сохранения стоимости.

Выступая на современном этапе необходимым условием общественного воспроизводства, накопление денег осуществляется как на уровне государства в виде золотовалютных резервов, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов в виде депозитов либо в ценных бумагах. Население также может осуществлять накопление денег в различных формах.

Различные формы накопления по-разному развиваются. Важная задача - привлечь сбережения населения, находящиеся в тезаврации.

5. Деньги как средство платежа

Возникновение функции денег как средства платежа связано с более высоким этапом развития товарного производства - когда акты продажи и купли товаров разделились во времени и пространстве. Так, при продаже товаров в кредит, то есть с отсрочкой платежа, деньги используются как мера стоимости при установлении цены товаров, но не используются как средство обращения; они необходимы покупателю как средство погашения его долгового обязательства после наступления срока платежа. В процессе движения товаров деньги не противостоят им непосредственно, а поступают в оборот лишь через определенное время. При продаже товаров в кредит сначала реально происходит движение потребительной стоимости, а стоимость товара получает идеальное выражение в долговом обязательстве; реальное движение стоимости происходит лишь при погашении кредита. В этом случае деньги не опосредствуют движение товаров, а завершают процесс обмена, осуществляя относительно самостоятельное движение.

Таким образом, если при функционировании денег как средства обращения имеет место одновременное встречное движение денег и товаров, то при использовании их в качестве средства платежа в этом движении имеется разрыв.

Несовпадение во времени и пространстве движения товаров и денег может быть связано с предоплатой или совершением различного рода авансовых платежей. В любом случае характерным признаком функции денег, как средства платежа, является их одностороннее движение и разрыв во времени между передачей товара (услуг, работ) покупателю и получением денег продавцом.

Функционирование денег как средства платежа не ограничивается пределами сферы товарного обращения. Как средство платежа деньги выступают при проведении безналичных расчетов; уплате налогов и сборов; выплате заработной платы, пенсий, стипендий, пособий; осуществлении кредитных операций и др. Значительно расширяется использование денег как средства платежа в связи с развитием кредита и кредитной системы. При этом одновременно суживается сфера применения денег как средства обращения. В качестве средства платежа используются преимущественно безналичные деньги. Наличные деньги выполняют эту функцию тогда, когда одним из субъектов отношений по оплате денежных обязательств является население, а также когда существует разрыв во времени между возникновением обязательств в налично-денежной форме и сроком их погашения.

Отрыв движения денег от движения товаров, выполнения работ, оказания услуг создает опасность неплатежа должника кредитору, что чревато кризисными ситуациями в экономике. Несвоевременное погашение долговых обязательств одним из товаропроизводителей способно повлечь за собой неуплату долга другим и по цепочке затронуть интересы большого числа товаропроизводителей. В связи с этим важное значение имеет сокращение разрыва во времени между движением денег и движением товаров. Ускорению платежей и сокращению издержек обращения способствует введение в платежный оборот электронных денег. Внедрение автоматизированных систем расчетов, модернизация коммуникационных сетей, широкое использование банковских пластиковых карточек может обеспечить минимизацию временного разрыва между движением денег и движением товаров. Однако это не исключает полностью неопределенность и риски, возникающие в связи с реализацией данной функции денег. В условиях рыночной экономики риски использования денег как средства платежа особенно велики, потому что они в значительной степени связаны не с движением товаров, а с движением капитала и финансовых инструментов.

6. Проблема ликвидности

Деньги - это прежде всего универсальный измеритель («счетная единица») экономической ценности рыночных благ. Но деньги потому являются общепринятой счетной единицей, что они используются в качестве средства платежа за любое реализуемое (продаваемое) благо. «Платежная» функция денег и порождает главную теоретическую и практическую проблему денег - проблему ликвидности .

Объяснение сути ликвидности содержится в основополагающем принципе современной теории денег - «все, что выступает в качестве денег, и есть деньги» .

Действительно, большинство «активов» (так называют имеющие рыночный спрос ценности, которые при определенных обстоятельствах и условиях могут быть отчуждены их собственниками) являются потенциальными деньгами. Вот эта способность любого реального актива выступить в роли средства платежа (пусть и «незаконного»), а тем самым и в роли своеобразных денег, получила в экономической теории название «ликвидность» .

Непосредственный опыт подсказывает нам, что ликвидность - реальное свойство активов в рыночной экономике: платежным средством потенциально может выступить любой актив, на который на рынке имеется платежеспособный спрос. Дело только в затратах, связанных с обменом данного актива на приобретаемое благо (или чаще всего - на деньги). «Степень ликвидности» и означает сравнительную величину затрат обмена данного актива и аналогичных затрат на обмен другого актива (в экономической теории такие обменные затраты называются «трансакционные издержки») .

Активы можно расположить по степени ликвидности. Один полюс этого длинного ряда займут активы, трансакционные издержки которых минимальны. «Чемпионом» среди них являются наличные деньги, обладающие свойством непосредственного, прямого обмена на любой иной актив с нулевыми затратами на обмен - все продавцы, всегда и в любом количестве готовы принять у вас этот «актив». Короче говоря, наличные деньги - это абсолютно ликвидный актив . На другом полюсе расположится абсолютно неликвидный актив, на который нет и не будет рыночного спроса.

Между этими полюсами и пребывают все остальные активы. Понятно, что чем выше ликвидность актива, тем ближе он становится к деньгам, тем больше похож на деньги.

Ликвидность характеризует три свойства любого актива (принадлежащей субъекту ценности, которую он при необходимости мог бы обменять на другую ценность):

Реальную возможность использования данного актива в качестве средства платежа,

Скорость превращения «надежного» актива в средство оплаты,

Способность актива сохранять «во времени и пространстве» свою первоначальную номинальную стоимость («степень антиинфляционной устойчивости»).

Не случайно же большинство людей оценивает имеющиеся у них активы в качестве «потенциальной наличности», делая, в частности, поправку на реальную степень их ликвидности (обращения в денежную наличность).

Ликвидность активов - важная характеристика рыночного статуса экономического агента: чем более ликвидными активами он обладает, тем большие экономические возможности открываются перед ним.

Итак, можно утверждать, что практически любой отчуждаемый рыночный (т. е. имеющий спрос) актив может выступить в роли средства платежа и тем самым, пусть с потерями, в роли единичных, одномоментных денег.

Как же в таком случае определить размер денежной массы? Знание сути ликвидности помогает ответить на этот вопрос: в зависимости от того, какая степень ликвидности включается в характеристику средств платежа (обращения). Если признается только абсолютная ликвидность, то к средствам платежа будут отнесены лишь наличные деньги, если и высоколиквидные активы (например, краткосрочные государственные ценные бумаги) - то объем денежной массы значительно расширится.

Вопрос о том, как определить размер денежной массы, не праздный: если правы монетаристы, считающие, что величина этой массы имеет решающее макроэкономическое значение, то надо же определить, что подлежит регулированию. Ликвидный подход и лежит в основе так называемых «денежных агрегатов» - группировок ликвидных активов с целью подсчета их общей величины.

Вопросы к семинару:

1. Денежный запас

2. Роль денег в экономике