Помощь по Теле2, тарифы, вопросы

Подавляющее большинство договорных и других обязательств предусматривают проведение оплаты за совершение определенного действия, которая составляет их содержание. Несмотря на то, что деньги является специфическим объектом гражданского права, законодатель устанавливает специальные правила их гражданского оборота.

В зависимости от овеществленности денежных средств различают наличные и безналичные формы расчетов.

Наличные расчеты предусматривают физическую передачу денежных знаков от одного лица к другому на выполнение своего долга перед другой стороной. Порядок проведения наличных расчетов установлен Положением о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине.

Соответственно, в безналичных расчетах нет элемента физического наличия денег, а предметом передачи является право требования. Открывая банковский счет (заключая договор банковского счета), его владелец передает принадлежащие ему денежные средства, а также денежные средства, которые будут поступать на его счет, в полное распоряжение банка. По сути, денежные средства клиентов становятся составной имущества банка.

Взамен владелец счета получает право требования к банку о совершении банком в интересах клиента и по его поручению различных банковских операций, в том числе по перечислению денежных средств. Отношения, которые складываются между владельцем счета и банком, по своей природе является обязательственно-правовыми. Даже в случае, если средства в банк вносятся в наличной форме.

Безналичные расчеты, даже если сопровождают непосредственно договорные обязательства между контрагентами, стремятся от них, поскольку стороной безналичных расчетов становится банк, который не является стороной первоначального обязательства, по поводу которого ведутся расчеты. Общие правила осуществления безналичных расчетов установлен Инструкцией о безналичных расчетах в Украине в национальной валюте.

Проведение расчетов в иностранной валюте регламентирует Закон Украины "О порядке осуществления расчетов в иностранной валюте". Большое значение в правовом регулировании отношений, связанных с проведением расчетов, имеют международные правовые акты. К ним относятся, например, Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов Международной торговой палаты (редакция 1993 p., Публикация № 500), Унифицированные правила по инкассо Международной торговой палаты (от 1 января 1979 p., № 322), Унифицированные правила по договорным гарантиям Международной торговой палаты (редакция 1978 p., публикация № 325) и др.

Законом установлен приоритет по проведению расчетов в безналичной форме. В частности, он обязателен для расчетов между юридическими лицами, а также с участием физических лиц, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности. Хотя могут проводиться и в наличности, если иное не установлено законом. Расчеты с участием физических лиц, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться по их выбору в наличной или в безналичной форме с помощью расчетных документов в электронном или бумажном виде (ст. 1087 ГК).

Безналичные расчеты производятся через банки, другие финансовые учреждения, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено видом безналичных расчетов.

Виды безналичных расчетов:

Платежные поручения;

Аккредитивами;

Расчетными чеками (чеками);

Расчетами за инкассо;

Другими расчетами, предусмотренными законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота.

ГК Украины устанавливает правила только в отношении некоторых видов безналичных расчетов, а именно: платежное поручение, аккредитив, расчеты по инкассо, расчетный чек. Другие виды определено рядом законов и других актов, в частности международно-правовых.

Платежное поручение - это распоряжение владельца счета обслуживающему банку, согласно которому банк обязуется по поручению плательщика денежных средств, размещен на его счету в этом банке, перевести определенную денежную сумму на счет определенного плательщиком лица (получателя) в этом или в другом банке в срок, установленный законом или банковскими правилами, если иной срок не предусмотрен договором или обычаями делового оборота. Форма и содержание платежного поручения определяются законом и банковскими правилами.

Банк, принявший платежное поручение плательщика, должен перечислить соответствующую сумму банку получателя для ее зачисления на счет лица, определенного в платежном поручении. Для выполнения перевода денег банк вправе привлечь другой банк (исполняющий банк). О выполнении платежного поручения банк по требованию плательщика должен немедленно предоставить информацию, порядок оформления которой и требования к содержанию установлено законом, банковскими правилами или договором между банком и плательщиком (ст. 1091 ГК).

Сумма платежного поручения не должна превышать суммы денежных средств на счете плательщика, если иное не предусмотрено договором между плательщиком и банком (например, в случае заключения договора банковского счета с условием о возможности его кредитования).

Ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение платежного поручения установлено по общим правилам. Хотя если его невыполнению или ненадлежащему выполнению способствовала виновное поведение исполняющего банка, последний может быть привлечен к ответственности судом (ст. 1092 ГК).

Аккредитив - это поручение клиента (плательщика) - заявителя аккредитива, по которому банк согласно поданного поручения или от своего имени обязуется провести платеж на условиях, определенных аккредитивом, или поручает другому (исполняющему) банку осуществить этот платеж в пользу получателя денежных средств или определенного им лица - бенефициара.

Виды аккредитивов : покрытый и непокрытый . В случае открытия покрытого аккредитива бронируются денежные средства плательщика на отдельном счете в банке-эмитенте или исполняющем банке. В случае открытия непокрытого аккредитива банк-эмитент гарантирует оплату по аккредитиву в случае, если на счете плательщика временно нет средств, за счет банковского кредита.

Различают отзывной и безотзывный аккредитивы. Отзывной может быть изменено или аннулировано банком-эмитентом в любое время без предварительного уведомления получателя средств без создания перед получателем любых новых обязательств (ст. 1094 ГК). Безотзывный может быть аннулирован или его условия могут быть изменены только с согласия на это получателя денежных средств (ст. 1095 ГК).

Для исполнения аккредитива получатель денежных средств подает исполняющему банку документы, предусмотренные условиями аккредитива, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. В случае нарушения хотя бы одного из этих условий исполнение аккредитива не производится.

Инкассовое поручение - это поручение клиента банку осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

Случаи применения и порядок осуществления расчетов по инкассо устанавливаются законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота.

Расчетный чек (чек) - это документ, содержащий ничем не обусловленное письменное распоряжение владельца счета (чекодателя) банку перевести определенную указанную в чеке денежную сумму получателю (чекодержателю).

Плательщиком по чеку может быть только банк, в котором чекодатель имеет денежные средства на счете, которыми он может распоряжаться. Выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.

Чек оплачивается за счет денежных средств чекодателя при условии представления его к оплате в срок, установленный банковскими правилами. В случае отказа плательщика в оплате чека чекодержатель имеет право предъявить иск в суд. К требованиям чекодержателя об оплате чека применяется исковая давность в 1 год.

К другим видам безналичных расчетов относятся мемориальный ордер, платежное требование, платежное требование-поручение, вексель и др.

Мемориальный ордер - расчетный документ для оформления операций по списанию средств со счета плательщика и внутрибанковских операций.

Платежное требование - расчетный документ, содержащий требование взыскателя или, в случае договорного списания, получателя в банк, обслуживающий плательщика, осуществить без согласования с плательщиком перевод определенной суммы средств со счета плательщика на счет получателя.

Платежное требование-поручение является сложным расчетным документом, поскольку содержит требование получателя непосредственно к плательщику об уплате определенной суммы средств, а также: дальнейшее поручение плательщика обслуживающему банку о списании со своего счета определенной им суммы средств и перечисление ее на счет получателя.

Вексель - это ничем не обусловленное письменное обязательство, которое оформлено в строгом соответствии с установленными требованиями, уплатить определенную денежную сумму держателю векселя или тому, кому он прикажет. В зависимости от того, кто определен в векселя плательщиком, векселя делятся на простые и переводные.

Простой вексель должен содержать:

Название "простой вексель", которая указана в тексте документа и высказана тем языком, которым этот документ составлен;

Безусловное обязательство уплатить определенную сумму денег;

Указания срока платежа;

Указание места, в котором должен быть осуществлен платеж;

Наименование лица, которому или по приказу которого должен быть осуществлен платеж;

Указание даты и места составления простого векселя;

Подпись лица, которое выдает документ (векселедатель) (ст. 75 Положения о переводных векселях и простых векселях (далее - Унифицированный закон)).

Переводной вексель должен содержать: название "переводной вексель", которая указана в тексте документа и высказана тем языком, которым этот документ составлен; безусловный приказ уплатить определенную сумму денег; наименование лица, которое должно платить (трассат); указания срока платежа; указание места, в котором должен быть осуществлен платеж; наименование лица, которому или по приказу которого должен быть осуществлен платеж; указание даты и места составления векселя; подпись лица, которое выдает вексель (трассант) (ст. 1 Положения).

В законодательство об обращении векселей в Украине принадлежат Женевская конвенция (1930 p.), Которой введен Унифицированный закон, Женевская конвенция (1930) об урегулировании некоторых коллизий законов о переводных векселях и простых векселях, Женевская конвенция (1930) о гербовом сборе относительно переводных векселей и простых векселей, законы Украины "О ценных бумагах и фондовой бирже", "Об обращении векселей в Украине" и другие акты гражданского законодательства.

В соответствии со ст. 3 Закона Украины "Об обращении векселей в Украине" субъектами вексельных обязательств на территории Украины могут быть юридические и физические лица. Органы исполнительной власти, органы местного самоуправления, а также учреждения и организации, которые финансируются за счет государственного бюджета, бюджета АРК или местных бюджетов, обязуются и приобретают право по переводным и простым векселям только в случаях и в порядке, определенных KM Украины. Платеж по векселю на территории Украины осуществляется только в безналичной форме.

Распространение получают в Украине безналичные расчеты с применением электронных расчетных документов, а также платежных карточек. Платежная карточка - это специальное платежное средство в виде эмитированной в установленном законодательством порядке пластиковой или иного вида карты, используется для инициирования перевода денег со счета плательщика или с соответствующего счета банка с целью оплаты стоимости товаров и услуг, перечисления денег со своих счетов на счета других лиц, получения денег в наличной форме в кассах банков, пунктах обмена иностранной валюты уполномоченных банков и через банковские автоматы, а также осуществление других операций, предусмотренных соответствующим договором.

Минимальная сумма заказа в интернет-магазине: 5 000 руб.

Оплата наличными для физических лиц

После оформления заказа вы можете:

1. Приехать в пункт выдачи и оплатить заказ.
2. Оплатить заказ курьеру при доставке.

Если Вы забираете заказ самостоятельно, то оплачиваете товар в офисе по адресу: г. Москва, Варшавское шоссе, 125Д корп.2, офис: 315 (пункт выдачи)

• При оплате заказа Вы получаете товарный и кассовый чеки.

Оплата наличными для юридических лиц

Способ оплаты для расчетов с организациями:

Как и в случае с физическими лицами, оплатить заказ можно курьеру при доставке либо в офисе.

• Оплата производится только в рублях.
• Для получения товара необходимо предоставить оригинал доверенности от организации-плательщика или заверить наш экземпляр товарной накладной печатью организации-плательщика.
• При оплате заказа Вы получите кассовый чек, накладную и счет-фактуру.

Оплата по безналичному расчету для физических лиц

Как оплатить физическому лицу по безналичному расчету:

Физические лица могут оплатить заказ банковским переводом на наш расчетный счет (возможна комиссия банка). После оплаты заказа обязательно сообщите нам или об оплате по телефону +7 495 215-50-52 или электронной почте

• При получении заказа Вы получаете товарный и кассовый чеки.

Оплата по безналичному расчету для юридических лиц

Как оплатить юридическому лицу по безналичному расчету:

Для оплаты заказа по безналичному расчету Вам необходимо предоставить полные реквизиты Вашей компании по адресу . Менеджер выставит Вам счет и вышлет его согласованным с Вами способом. Счет и резерв на товар действителен в течение трех банковских дней.

Товар отпускается после зачисления средств на наш расчетный счет. Для получения товара необходимо предоставить оригинал доверенности от организации-плательщика или заверить наш экземпляр товарной накладной печатью организации-плательщика.

• При получении заказа Вы получите счет, накладную и счет-фактуру.

Электронные платежи

Оплачиваем через: Сбербанк, Альфа-Банк, Webmoney, Qiwi, Visa и MasterCard и др.:

Электронные платежи - удобный сервис, позволяющий клиентам оплачивать свои покупки в интернете электронными валютами.

У нас можно оплатить платежными системами:

• Сбербанк
• Альфа-Банк
• Webmoney
• Visa и MasterCard

Обратите внимание! За пользование некоторыми способами оплаты взимается комиссия.

Все больше предприятий и частных лиц выбирают для себя виртуальную форму оплаты. Дело в том, что она не является малозатратным вариантом и производится гораздо быстрее, независимо от времени и дней недели. Оплата по безналу очень удобна и практически не ограничена нормативными документами. Поэтому постепенно вытесняет обычный наличный расчет. Более подробная информация представлена ниже.

Что такое безнал?

Форма безналичного расчета представляет собой движение денежных средств по счетам клиентов банковских или кредитных организаций в электронном виде. Выполняется любая оплата товаров по безналу только через специализированные организации, имеющие лицензии на выполнение банковских операций.

Доступен безнал абсолютно всем лицам, независимо от формы их деятельности. Как правило, по окончании рабочего дня владельцам счетов предоставляется выписка активности движения их денежных средств за сутки, что позволяет контролировать все операции. Но при необходимости такую выписку можно запросить у кредитной организации в любое время.

Регулировка безналичных расчетов

Оплата по безналу подчиняется только трем нормативным документам, которые полностью контролируют их осуществление. Главным является Гражданский кодекс РФ, в 46 главе которого описаны все базовые требования к разрешенным безналичным формам денежного обращения.

• положению от эмиссии платежных карт;
• положению о правилах осуществления переводов денежных средств.

Первый документ был утвержден Центральным Банком еще 24.12.04 года и раскрывает порядок законного осуществления эквайринга. Данное понятие определяет привычную для многих обычных граждан безналичную оплату за услуги или товары.

Второй документ был утвержден только 19.06.12 года Банком России и содержит в себе все необходимые подробные описания возможных форм безналичных расчетов и требования к ним. Все содержащееся в положении полностью соответствует нормам Гражданского кодекса.

Любая оплата по безналу обязана осуществляться в строгом соответствии всем перечисленным нормативным документам, но такой контроль не является препятствием для роста популярности безналичного денежного обращения среди всего населения.

Преимущества безналичного расчета

В первую очередь оплата по безналу документы требует минимальные, в сравнении с обычным наличным расчетом между организациями. Многие компании выбирают именно такую форму расчетов, поскольку она дает возможность избежать больших штрафов из-за допущения ошибки в оформлении кассовой дисциплины и пользовании кассовыми аппаратами.

Крупные организации также все чаще выставляют счет на оплату по безналу своим клиентам, вместо того, чтобы брать с них живые деньги. Это позволяет компаниям заметно экономить, поскольку обслуживание подобных операций обходится на порядок дешевле.

Явная выгода подобных расчетов для обычных граждан в удобстве проведения операций. Дело в том, что осуществлять их можно просто имея платежную банковскую карту и возможность выхода в интернет, а комиссии за денежные переводы между счетами взимаются не всегда или составляют минимальные потери.

Выгода подобных виртуальных расчетов есть и для государства, ведь это позволяет постоянно контролировать все денежные потоки в реальном времени. Кроме этого, уменьшение оборота живой денежной массы снижает возможность инфляции в стране.

В целом, преимущества безналичного расчета четко видны для каждого, а главное, что осуществлять их можно в любое время суток, в любой день недели и совершенно независимо от географии перевода.

Виды расчетов по безналу для физических лиц

Рядовым гражданам может показаться, что оплата по безналу - это только переводы между счетами, но на самом деле существует 6 их разновидностей. Большинство доступно только для юридических лиц и организаций и контролируется теми же нормативными документами.

Наиболее распространенная и доступная гражданским лицам форма оплаты - в виде электронного перевода. Она представляет собой перемещение денежных средств с личного банковского счета плательщика на счет получателя посредством банковского оператора. Получателем может быть физическое лицо или организация, главное, чтобы такое право было описано в договоре между держателем счета и банком. Плательщиком же может быть только частное лицо.

Еще одной формой расчетов, которая, как и предыдущая, регулируется законом «О национальной платежной системе» является прямое дебетование. Оно представляет собой списание со счета владельца средств по требованию их получателя, но только в случае, если это разрешено договором между владельцем счета и кредитной организацией. Чаще всего такие выплаты представляют собой обязательные комиссии за обслуживание банковской карты или счета.

Самая распространенная форма

ИП оплата по безналу чаще всего осуществляется посредством платежного поручения. Воспользоваться такой формой могут даже частные лица, не имеющие расчетного счета в кредитной организации. Оплата представляет собой составление и передачу в банк определенного документа - поручения, подробно описывающего сумму, получателя и срок, в который необходимо осуществить перевод. Все это осуществляется за средства плательщика.

Срок действия поручения официально составляет 10 дней, не учитывая момент подачи документа, но на практике все происходит намного быстрее. Затормозить получение средств может только неправильное оформление поручения.

Самая защищенная форма

Наиболее защищенной формой безналичного расчета считается оплата посредством аккредитива. Она представляет собой неудобства для плательщика, поскольку требует отдельного открытия аккредитива, даже если в этом банке уже имеется расчетный счет, но все это ради безопасности.

Плательщик должен перевести на открытый счет определенную сумму за товары или услуги и обязать банк выплатить их получателю только при выполнении определенных условий. То есть, пока получатель не даст кредитной организации подтверждение о том, что полностью выполнил свои обязательства сделки, деньги он не получит. Банк в этом случае выступает не заинтересованным третьим лицом и гарантирует законность операции.

Налично-безналичный расчет

Условно оплата нал-безнал определяет расчеты через чековые книжки, поскольку после списания средств со счета чекодателя может подразумевать выдачу их наличными на руки или перевод на банковский счет. Распространена такая форма оплаты больше в странах Европы и США и осуществляется только при подтверждении личности предъявителя чека и получении информации о наличии достаточной для перевода суммы на счету чекодателя, ну и, конечно, после подтверждения подлинности чека.

Еще одной формой безналичного расчета является перевод посредством инкассо или инкассового поручения. Выполняется он только в том случае, когда получатель средств предоставляет банку подтверждение перед ним денежных обязательств владельца счета. По сути, это взыскание долга и происходит оно даже без своевременного уведомления владельца счета. Как правило, должник узнает о снятии уже после осуществления перевода.

На чем базируется безнал?

В первую очередь, все безналичные расчеты обязаны проводиться в соответствии с законодательством и нормативными документами. Помимо общих правил, каждая кредитная организация обязана действовать только в рамках действующего договора между банком и владельцем счета. Выйти за рамки составленного документа разрешается только при подписании нового соглашения. Кроме этого, банк не имеет права влиять на выбор формы оплаты участников сделки.

Любой выставленный счет на оплату по безналу, образец которого можно получить прямо в кредитной организации, должен быть подкреплен достаточным количеством средств на счету плательщика. Помимо этого, операции по переводу денег обязаны осуществлять в указанный срок, в противном случае на виновника могут накладываться санкции или штрафы. Ну и, конечно, каждый владелец счета имеет право акцепта, а значит, без предварительного его уведомления списывать деньги со счета запрещено даже государству.

Разновидности счетов

Любой безналичный расчет допустим только при наличии банковского счета с необходимой суммой на нем. Исключением является лишь оплата посредством платежного поручения, которая разрешена законодательством и может осуществляться даже при отсутствии счета в банке, но только физическими лицами. Для ведения предпринимательской деятельности обязательно нужно иметь банковский счет.

Их существует несколько разновидностей:

Контроль средств

Для частных лиц учет движения средств на счету позволяют вести банковские выписки, для организаций все сложнее. Они используют книги доходов и расходов, в которые заносят данные платежных поручений, инкассовых операций, мемориальных ордеров и так далее. Аналитика специальных счетов ведется с помощью выписок по аккредитивам, депозитам, чековым операциям и другим формам расчетов.

О том, как выставить счет на оплату по безналу держателю счета, должны подробно рассказать в банке, а также сообщить о возможных штрафах. Накладываются они как на сами кредитные организации, так и на платежных агентов, если те не выполнили в срок свои обязательства.

Компании предпочитают безналичные расчеты, так как в таком случае можно сэкономить на издержках обращения. Безналичные расчеты широко используются благодаря разветвленной сети банков и заинтересованности страны в их развитии.

Сущность вопроса

С понятием безналичных расчетов стоит ознакомиться каждому предприятию, которое производит или принимает платежи от контрагентов.

Что это такое?

Безналичные расчеты – денежные расчеты, что проводятся по записях по счету в банковских учреждениях, когда деньги списываются со счетов компаний, что перечисляют их, и зачисляются на счет адресата.

Существует система организации таких расчетов, под которой подразумевают набор принципов, требований, что предъявляются к предприятию.

Это также совокупность форм и способов расчетов и связанный с ними оборот документации. Безналичные расчеты являются главной составляющей всех расчетов деньгами.

Их классификация

Учитывая вид расчетной документации, выделяют:

• расчеты, что осуществляются на основании платежных требований;
• расчеты, осуществляемые на базе инкассовых поручений;
• расчеты, что проводятся на основании ;
• чековые расчеты;
• аккредитивные.

Расчетная документация на бумаге составляется на бланках, что утверждены законодательством и изготовлены в типографии или с применением ЭВМ.

С учетом способа, который используется, для организации платежа, выделяют:

Учитывая характер связей экономического плана, безналичные расчеты представлены такими видами:

С учетом способа реализации товара расчеты могут быть:

Актуальность тематики

Важнейшее условие функционирования экономики – надежная платежная система, которая может обеспечить динамический и устойчивый оборот при переводах денег между экономическими агентами.

При наличии эффективной системы безналичных расчетов ускоряется произведение платежей, повышается безопасность расчетов, замещается наличность и снижаются издержки обращения, сокращаются затраты на печать и т. д.

Актуальна четкая организация расчетов деньгами, так как денежная стадия оборота сумм имеет большое значение в работе компании.

Нормативно-правовое регулирование

Главные законодательные источники регулирования расчетов:

1. ГК России.
2. Закон О банках и деятельности банковских учреждений .

Возникающие нюансы

Форма организации оборота безналичностью – платежные системы. Основа – расчеты между компаниями, гражданами, .

Системой обеспечивается обращение безнала между компаниями, цель которого – своевременно, правильно и в полной мере выполнять платежные обязательства.

Если расчеты не будут своевременными, будет ухудшено финансовое состояние участника расчетов, подрывается доверие, нарушается стабильная финансовая система.

Платежная система России представлена рядом элементов, что обеспечат выполнение обязательства по долгам, что возникает при ведении экономической деятельности.

Как работает система такой оплаты?

Расчеты осуществляются преимущественно по счетам, которые должны быть как у плательщиков, так и у получателей. Расчеты безналичного плана осуществляются компаниями и физлицами через банки, где открывались счета.

Между сторонами составляется банковских счетов.

Стоит придерживаться при организации безналичных расчетов таких принципов:

Организуют систему безналичных расчетов, учитывая такие составляющие:

• принципы организации платежей, что обязательны для выполнения каждым субъектом;
• система счетов, что позволит проводить платежи безналом;
• система форм платежей, документации и порядка оборота документами.

В основе – счета банков, расчетные денежные документы. Расчеты должны проводиться так, чтобы платеж был произведен максимально быстро, чтобы воспроизводственный процесс был непрерывным и ускоренным, а средства оборачивались.

Оплата производится безналичным расчетом путем перечисления на расчетные счета получателей.

Кто устанавливает правила совершения таких расчетов?

Расчеты между фирмами проводятся банковскими учреждениями (банк открывает клиенту расчетный счет), а между банковскими учреждениями – РКЦ.

Расчетные операции по банковским счетам могут быть выполнены по корреспондентскому счету банка, что открывается друг у друга, основываясь на .

Если хозяйствующие органы придут соглашения, зачеты взаимных задолженностей могут проводиться не через банк.

Когда при зачете обязательства прекращаются не в полной мере, в банки представляются платежные документы для перечисления оставшихся после зачета денег.

Правительством России выполняются функции регулирования расчетов, определяются предельные суммы расчетов наличными средствами и стандарты проведения расчетных операций.

Банк Российской Федерации – орган, который регулирует и выдает при организации расчетов безналом, расчетный кассовый центр.

Им устанавливаются порядок, срок, форма и стандарты проведения расчетов. Правила проведения платежей безналичного плана рассмотрены в Положении о безналичных расчетах в Российской Федерации.

Инструменты проведения операций

Экономическая база – производственный процесс материального характера. Большая часть – расчеты по операциям с отгруженными товарами, выполненными работами, оказанными услугами. Остальной денежный оборот – расчеты по нетоварной операции.

Используются разные формы – способы платежей и документальный оборот. Актуальны:

• выписки и предоставление их иному участнику расчетных операций;
• содержание расчетной документации и ее реквизитов;
• срок, когда составляется расчетный документ и правила подачи его в банковское учреждение и иному участнику;
• движения документов между банками;
• правила и сроки оплаты документов, переводов и получения денег;
• правила применения расчетных документов при взаимном контроле участников расчетных операций.

В документации должны отражаться название документа, плательщиков, получателей.

Текущие счета открывают:

• общественные, религиозные и профсоюзные организации;
• представительства и филиалы, что находятся на самостоятельных балансах, но не имеют разрешений вышестоящего органа;
• нехозрасчетные подразделения и филиалы

Субрасчетные счета:

• открывают нехозрасчетному подразделению;
• открывают по ходатайствам головных фирм;
• открывают по распоряжениям банковских учреждений, что обслуживают головное предприятие и т. д.

Открывают такие бюджетные счета:

• временный, чтобы зачислить средства уставного капитала;
• спецссудный, чтобы проводить операции кредитования, когда получают кредиты в банковском учреждении, где отсутствует расчетный счет.
• депозитный, чтобы получать дополнительную прибыль за хранение денег на протяжении определенных периодов.

Что значит момент исполнения денежного обязательства?

Вы не совсем понимаете, как это понятие расшифровывается? Попробуем разобраться. Исполняя расчетные обязательства, стоит определять момент их исполнения.

Нет четких правил, которые применялись бы при возврате излишка налоговых сумм на основании , .

ВАС разъясняет, что плательщика признают исполнившим обязательства в момент, когда поступит соответствующая сумма в указанное получателями средств банковское учреждение.

В чем заключается экономическая сущность?

Большая часть денежного борота – безналичные платежи. Их часть в РФ – 60%, а в развитых государствах – 90%.

Операции по расчетным счетам компании отражают изменения по долговым требованиям и обязательствам.В пределах фирмы отражают, как распределяется и перераспределяется национальный продукт и национальная прибыль.

Если организована четкая работа банковских учреждений, расчеты безналичного плана способствуют тому, что:

• ускоряется оборачиваемость средств;
• ускоряется совершение платежей;
• сокращается наличность, что необходима в обращении;
• снижаются издержки обращения – дополнительные затраты на печать и пересчет денег, необходимых при произведении наличных расчетов.

Применяя безналичные расчеты, развивают разветвленную банковскую сеть. Играет важную роль и сама заинтересованность страны

Имеющиеся проблемы

В РФ нет единой платежной системы. Та же, что действует, не отвечает стандартам, установленным на международном уровне. Ряд сегментов платежной системы отличается друг от друга по уровню технологического развития.

Многие расчеты производятся и по сей день через МФО расчетных сетей ЦБ РФ . А она не выполняет требования по скорости и качеству осуществления.

Интеграция в мировые платежные системы является медленной. Решаются такие проблемы в нескольких направлениях:

1. Совершенствуются формы организации расчетов по расчетной сети ЦБ.
2. Широко используются электронные платежи и современные технологии с применением ЭВМ и компьютерной сети.
3. Развиваются новые формы организации расчетов.

Банком осуществляется ряд мероприятий, направленных на совершенствование платежных системы государства. Качество расчетов постепенно улучшается и готовится платформа для того, чтобы можно было ввести современную форму организации расчетов.

Разрабатываются и внедряются меры совершенствования методологии осуществления расчетов. Если не будет законодательных положений, платежную систему подвергнут нестабильности. Будут иметь место правовые риски для банковских учреждений и все экономики.

В РФ до сих пор нет законодательной базы, которая регулировала бы проведение электронных платежей. Есть такие направления, в которых ведется работа:

• осуществляется развитие информационных технологий;
• обеспечивают комплексную защиту банковской деятельности;
• имеет место проведение метрологического обеспечения операций в банках;
• обеспечивают стандартизацию порядка осуществления расчетов, ведения операций, бухучета и отчетов для банковских систем.

Отличительные признаки платежных средств

Перечислим ряд отличительных признаков:

• исполняющей стороной является банковское учреждение;
• банки не имеют права списывать деньги со счетов, если на это не имеется согласия клиента;
• банки не могут осуществлять контроль расходования денежных сумм клиентами;
• платежи проводятся при наличии достаточного остатка на счетах клиентов;
• должны строго соответствовать документальные формы расчетной документации.

Перспективы развития безналичных расчетов

Необходимо внедрять не только современную систему передачи и обработки учетных операционных данных, но и соблюдать требования по соответствию расчетным сетям ЦБ объективности платежной системы на каждом этапе совершенствования.

Реформировать нужно инструменты и процедуры, что используются при переводе денег, систему учреждений ЦБ. В ближайшее время РФ планирует отказаться от бумажного носителя данных и работать с электронной документацией.

Банк считает, что необходимо проведение операций для того, чтобы обеспечить механизм поставки против платежей, платежей, что осуществляются клиринговой и расчетной палатой для того, чтобы завершить расчеты.

Развиваться будет телекоммуникационная сеть ЦБ, что обеспечит постоянное действие платежной системы. Аппарат расчетов станет представлять собой целостную систему валовых расчетов в реальном времени.

Разработают интерфейс по взаимодействию с расчетно-клиринговой палатой, системой расчетов по ценным бумагам, внутрибанковской расчетной системой.

К перспективным системам можно перейти, если будет создано единую сеть передачи и обработки данных. В расчетной сети должны быть такие составляющие:

Особенности для субъектов

Выясним, на что обратить внимание. Что же стоит знать о безналичных расчетах, осуществляемых на предприятиях и ИП.

На предприятии

Чтобы осуществлять расчетные операции, открывают счета в банке, предоставив ряд документов. После этого проводят большую часть расчетов – за возврат кредита, продажу товара, выплату денег сотрудникам и т. д.

Важно разграничивать операции, чт связаны с предпринимательской деятельностью и не связаны с таковой, что с юридической точки зрения сделать не так просто.

Безналичные расчеты – большая часть расчетов между субъектами предпринимательства. И правительство держит курс на развитие соответствующей платежной системы.

Есть надежда на то, что в ближайшее время расчеты безналом будут усовершенствованы, так как власти проводят соответствующие мероприятия. На данный же момент стоит опираться на нормы, которые существуют.

С каждым днем все большее количество учреждений осуществляет переход на безналичный порядок расчета со своими клиентами. Аналогичным образом обстоит дело с индивидуальными предпринимателями. Банки совершенно бесплатно предоставляют специальные терминалы для оплаты безналичным расчетом. В то же время при необходимости...

Сегодня в соответствии с действующими законодательными нормами установлена необходимость предоставления возможности оплаты безналичным расчетом. Причем как для розничных клиентов, так и для оптовых. Безналичный расчет реализуется частными лицами, юридическими. Важно заблаговременно разобраться с основными формами...

Определим, какие основные принципы организации безналичных расчетов существуют, а также какие правила стоит помнить при произведении таких платежей в Российской Федерации. Кроме наличных суммы, находятся в распоряжении организации и безналичные расчеты. СодержаниеВажные сведения Основы организации безналичных расчетов...

Безналичные расчеты начали использоваться для ускорения оборачиваемости средств и сокращения наличной денежной массы.

Их история началась в 1775 году в Великобритании с введением в оборот векселей и чеков. Впоследствии в каждой стране складывались свои особенности и порядки, развивались те или иные разновидности безналичных расчетов исходя из экономической ситуации.

Гражданский кодекс РФ (в редакции от 26 июля 2017 г.) определяет безналичные расчеты как платежи, осуществляемые банками (кредитными организациями) посредством перевода денежных средств либо с открытием банковских счетов, либо без их открытия. Физически процедура выглядит как запись на счетах.

Безналичные расчеты во всем мире регулируются законодательно, банковскими правилами и договорами. Они получили развитие, так как имеют преимущества с точки зрения каждого участника экономических процессов:

• государство может контролировать денежный оборот;
• банковская система расширяет кредитные возможности;
• хозяйствующие субъекты ускоряют оборот денежных средств и материальных ресурсов.

Формы

Кредитные организации проводят операции по счетам клиентов на основании расчетных документов, которые по своей сути являются:

• распоряжением плательщика (клиента банка) на списание со своего счета денежных средств и перечисление их на счет получателя;
• распоряжением получателя (взыскателя) на списание со счета плательщика (клиента банка) денежных средств и перечисление их на счет, который указал взыскатель.

В настоящее время расчетные документы предоставляются либо на бумажных носителях, либо в электронном виде.

Для каждого вида безналичных расчетов применяются определенные расчетные документы. Иными словами, под каждую форму свой документ. В России используются следующие виды безналичных расчетов:

• платежными поручениями,
• платежными требованиями,
• чеками,
• векселями,
• аккредитивами,
• инкассовыми поручениями (инкассо),
• пластиковыми картами,
• электронными деньгами.

Форму безналичного расчета всегда выбирает клиент банка.

Правовое регулирование

Правила проведения безналичных расчетов устанавливаются Центральным Банком РФ. Особое внимание в регуляции уделяется расчетам между юридическими лицами.

Чтобы осуществить безналичный расчет юридическое лицо обязано открыть счет в банке. К физическим лицам такого требования не выдвигается. Они могут производить расчеты и без открытия счетов, что при постоянных переводах не совсем удобно.

Чтобы банк смог осуществить перевод денежных средств по поручению или требованию клиента ему полагается открыть в своем подразделении или в другом банке корреспондентский счет. Помимо этого каждый банк для проведения межбанковских расчетов открывает кор счет в Центробанке.

Клиенты банка для своих нужд открывают:

• расчетные счета (коммерческие предприятия);
• текущие счета (бюджетные предприятия).

Для юридических лиц — систематических должников (неплательщиков налогов и прочее) банки открывают специальные счета неплательщиков. Основные счета в таких случаях блокируются и средства зачисляются на эти дополнительные счета неплательщиков, с которых погашаются долги.