Помощь по Теле2, тарифы, вопросы

Понятие «банковская гарантия» представляет собой наиболее эффективный инструмент для обеспечения безопасности сделки.

По сути, это кредитный продукт, который по своему эквиваленту намного дешевле денежного кредита. Предоставляя данные услуги, банк берет комиссию, т. е. свои проценты.

Что это такое

Говоря простым языком, банковская гарантия представляет собой обязательство банка, изложенное в письменной форме, что при невыполнении им определенных условий контракта, они обязаны выплатить заказчику обозначенную сумму денег.

Это необходимо для достижения максимальной эффективности при выполнении тех обязательств, которые указаны в договоре. При заключении многих сделок именно этот фактор, способствующий снижению рисков, является основным условием для дальнейшего совместного сотрудничества.

В таких процессах, как правило, участвует три субъекта, а именно:

1. Первый субъект называется гарантом и представляет собой учреждение, которое берет на себя финансирование, взимая за это определенную плату и конкретные обязательства.
2. Вторым субъектом выступает принципал, а именно сам инициатор для предоставления данного обязательства, он же и является исполнителем за основным контрактом.
3. Третье же лицо, он же заказчик за основным контрактом, называется бенефициаром, это то лицо, чьи интересы защищаются.

От вида сделки зависит классификация банковских гарантий.

Существуют такие банковские гарантии, как:

• тендерная гарантия, она же конкурсная. В том случае, если победитель тендера по каким-либо причинам отказывается от дальнейшего сотрудничества, эта гарантия способна снизить риски заказчика;
• исполнительная гарантия. Такой вид гарантии занимается максимальным снижением рисков при поставке товара, гарантируя ее своевременность и полноту. То же самое происходит и при выполнении каких-либо работ или услуг;
• платежная гарантия. Обеспечивает контроль за своевременностью оплат за предоставляемые услуги (работы) или поставку товара;
• авансовая гарантия. Это контроль за исполнением обязательств по возврату авансового платежа, если по каким-либо причинам были нарушены условия сделки, как по срокам, так и по объему;
• налоговая, таможенная гарантия. Следит за тем, как выполняются обязательства перед этими госорганами.

Помимо вышеперечисленных, существуют и другие виды гарантий, которые зависят от того, какие цели поставлены перед сделкой. Помимо этого, банковские гарантии делятся на отзывные и безотзывные.

Зачем нужны банковские гарантии

Чтобы простым языком более доступно объяснить, для чего же нужны банковские гарантии, лучше воспользоваться примером.

Рассмотрим следующую схему работы:

1. Фирма П (принципиал) решила заключить контракт с фирмой Б (бенефициаром), он же и есть заказчик, проще говоря покупатель данного товара.
2. Далее фирма Б пытается себя обезопасить и получить определенные гарантии, что товар будет доставлен в нужный срок и в полном объеме. Для этого фирма П, он же принципиал и исполнитель, привлекает гаранта, а именно банк В, и получает у него необходимую гарантию в письменном виде.
3. Далее банк В обязуется взять на себя гарантии по выполнению обязательств, то есть выплатить фирме Б, если фирма П не выполняет свои обязательства, оговоренного процента от суммы контракта. Естественно, банк такие обязательства тоже берет на себя за определенную сумму.
4. Если такой случай происходит и фирма П нарушает свои обязательства, то она у банка в письменной форме может потребовать выполнения его гарантийных обязательств по выплате возмещения ущерба.
5. Банк же, в свою очередь, выплачивает необходимую сумму бенефициару, т. е. заказчику, а от фирмы П (принципиала) будет требовать возмещения уплаченных ими средств.

Есть еще другие способы, как снизить риски при сделке, – это получение денежного залога, но для этого фирма-исполнитель должна извлечь из денежного оборота определенную сумму денег. Стоит отметить, что это довольно невыгодное предприятие, так как в этом случае часто приходится прибегать к привлечению заемных средств, что будет в несколько раз дороже.

Процедура оформления

Процедура оформления состоит из таких этапов:

• само желание заключить такую сделку;
• поиск исполнителем (принципиалом) непосредственного гаранта в виде банка;
• оформление заявления для получения гарантии;
• представление в банк-гарант пакета всех необходимых документов;
• проведение действий по проверке клиента на его платежеспособность;
• непосредственное заключение самого соглашения между принципиалом и гарантом;
• само оформление договора.

Поиск банка-гаранта можно осуществлять как самостоятельно, так и через брокера. Проще даже будет обратиться в банк, который работает напрямую без посредников, а именно в Сбербанк.

Какие необходимо иметь документы

Каждый банк, который решил взять на себя гарантийное обязательство, в первую очередь рискует своими средствами. Последние расходуются, если наступил случай. Возмещение средств по договору должно поступить от клиента, обязующегося их оплатить.

Жесткие условия бизнеса требуют материальное подтверждение надежности от исполнителей, которые собираются заключить выгодную сделку.

В свое время было опробовано не мало вариантов, некоторые из которых работают до сих пор.

Залоги, кредиты, поручительство – это и многое другое оказалось менее функционально и выгодно, по сравнению с банковской гарантией.

Что такое БГ простым понятием?

Объясняя простым языком, что такое банковская гарантия, первым делом нужно установить стороны, между которыми она заключается. В обычных случаях их 3:

1. Гарант , коим может выступать банк или коммерческая структура.
2. Принципал , у которого возникла необходимость доказать свою надежность при заключении контракта, или же отсрочить свои платежи государственным службам.
3. Бенефициар , в пользу которого заключается гарантийный договор.

Банковская гарантия является лучшим инструментом обеспечения безопасности отношений в бизнесе.

При ее использовании принципал (исполнитель) и бенефициар (заказчик) подписывают контракт, включающий условия выплаты штрафа за допущенные нарушения или невыполнение (наступления гарантийного случая). Если пункты контракта не будут выполнены исполнителем, бенефициар получит неустойку.

Выплаты произведет гарант (банк или коммерческая структура) в соответствии с условиями гарантийного договора с принципалом.

Получать банковское обеспечение имеют право только юридические лица, а также физические, имеющие статус предпринимателя.

Преимущества БГ

Чем хороша?

Привлекательность банковской гарантии в том, что она выгодна сразу всем сторонам, участвующим в отношениях.

Для бенефициара

Заказчик точно уверен, что при наступлении гарантийного случая, его убытки будут возмещены. При этом нет необходимости возиться с судовыми процессами, продажей залогового имущества и прочими неприятными проблемами.

Он получает деньги после предоставления нужных бумаг от гаранта, и тот, по условиям договора, не имеет права отказать в выдаче или уменьшить сумму обеспечения.

При ведении бизнеса часто встречаются случаи, когда необходимо уверить партнера в надежности сделки. Мало того, многие случаи прописаны законодательно. Участие в государственных контрактах относятся к ним.

Частные структуры самостоятельно принимают решение, нужно ли им банковское обеспечение, а чаще всего им пользуются.

Для принципала

Российский бизнес переживает нелегкие времена. При условии точного соблюдения законодательных норм и условий договора, банковское обеспечение становится значительной финансовой поддержкой. Зачем нужна банковская гарантия принципалу? Среди самых частых поводов для ее использования:

• участие в тендерах и получение крупных контрактов без замораживания оборотных средств;
• получение аванса на выполнение работы под банковское обеспечение;
• организация выставок без уплаты пошлин, материалов и товаров с возможностью отсрочки платежа;
• освобождение от предоставления аванса в случае производства акцизных спиртосодержащих продуктов;
• уменьшение платежа в налоговые службы;
• ограждение имущества и оборотных средств фирмы от судебного ареста при прохождении процесса, в целях чего предоставляется гарантия на ту же сумму.

Если не происходило наступления гарантийного случая, бизнес не страдает вообще, выплачивая всего 3-5% от общей суммы обеспечения. Но даже при выплате банком указанных средств, его финансовые траты будут иметь характер отложенного платежа еще 3 месяца, давая возможность пользоваться ими в виде кредитных средств (10-30% от невозвращенной суммы).

Гарант

Для чего нужна банковская гарантия финансовым структурам? Кредитные организации получают доходы от проданных продуктов. Гарантии – один из них. Но обычно речь идет о крупных суммах и солидных, надежных клиентах, а, значит, о немалых доходах. Риски компенсируются депозитными счетами, наличием залогового имущества, поручительством других организаций или физических лиц. Крупные заработки банки получают:

• возможность получать оплату только за само обещание выплатить средства, которые все это время находятся на счетах кредитной организации;
• большие проценты от выплаченной суммы при наступлении гарантийного случая;
• доходы от продажи залогового имущества в случае невыполнения клиентом долговых обязательств.

Результатом заключения договора о получении банковской гарантии станет не просто выгода каждого из участников, но и возможность развития малого и среднего бизнеса в целом, общий подъем состояния экономики. И это не пустые слова, популярность данного инструмента продолжает расти с каждым годом.

Кто может стать гарантом в БГ?

Кто может стать гарантом

Обычную гарантию имеют право выдавать банки и коммерческие организации, при этом их выдача не должна превышать 25% от капитала структуры. Нарушение этого требования Центрального Банка может спровоцировать отзыв лицензии.

Для государственных конкурсов лицензию выдают только банки, отобранные Минфином, при том список ежемесячно обновляется. Его можно найти на сайте государственной структуры. Для остальных сторон выбор такого гаранта будет оптимальным, поскольку государство выдвигает высокие требования:

• лицензия на протяжении 5 лет;
• капитал составляет от 1 млрд. в национальной валюте;
• отсутствие грубых нарушений и признаков банкротства при проведении министерской проверки.

Раньше работать с выдачей гарантии могли страховые организации, но на данный момент законодательство запрещает такое производство.

Получение БГ

Как получить

Далеко не каждому удается купить продукт выгодно. Коммерческие организации выдвигают меньше требований, но стоимость продукта значительно завышают. Банки соглашаются работать на выгодных условиях, но с избранными клиентами, не позволяя себе рисковать и ввязываться в проблемы с задолженностями, ведь речь идет о значительных суммах. Чтобы обеспечить для себя надежного гаранта дешево, необходимо:

• иметь стаж лицензионной деятельности не менее 3 месяцев, предпочтительнее от года;
• подтвердить документально прибыльность своего бизнеса;
• сотрудничать с банком постоянно, имея расчетный, а еще лучше депозитный счет;
• владеть имуществом и депозитными счетами для возможности предоставления залога;
• ранее успешно выполнять заказы подобного профиля.

Что касается суммы гарантии, она определяется со стороны:

• заказчика суммой контракта;
• исполнителя объемом годового дохода;
• банка размером его капитала.

Оформление начинается как раз из определения необходимой суммы. Далее выбирается финансовая организация, которая работает с данным продуктом и соглашается выдать нужный объем средств.

В зависимости от сроков предоставления, можно оформить классическим, самым выгодным вариантом, который занимает до 2-х недель. Если есть необходимость ускорить процесс, многие банки соглашаются на ускоренную процедуру, но повышают оплату почти вдвое. Электронные торговые площадки соглашаются принимать документы в электронном виде, что тоже ускоряет оформление, но ограничивает в суммах получаемого обеспечения.

Принципал подает пакет документов, банк его рассматривает, выносит решение и предоставляет обеспечение.

Как выглядит банковская гарантия? Предоставляется на фирменном бланке или в электронном виде.

Необходимые документы

Для подлинного и выгодного гарантийного обеспечения необходимо предоставить:

• регистрационные документы;
• бухгалтерские отчеты за год;
• на право обладания имуществом, подходящим для использования под залог;
• документы из налоговой об отсутствии невыполненных обязательств.

Кроме того банк тщательно проверит кредитную историю, удостоверится, что имущество не находится под судебным арестом, сама фирма не участвует в судебных тяжбах по невыполненных финансовых обязательствах.

Если организация, выступающая гарантом, не требует эти данные, в частности оригиналы регистрационных документов, скорее всего речь идет о мошенничестве и стоит пересмотреть свой выбор в ее отношении.
Надежный гарант не только помогает в решении финансовых вопросов, но и поднимает престиж бизнеса, позволяет работать сразу с несколькими контрактами.

Появление банковских гарантий на российском рынке – серьезная поддержка отечественных предпринимателей.

Обезопасить себя от рисков, связанных с неисполнением обязательств одной из сторон договора, позволяет банковская гарантия - письменное обязательство банка уплатить кредитору сумму в случае ненадлежащего исполнения должником своих договорных обязательств.

Заключая сделку, мы всегда идём на риск, ведь одна из сторон может отказаться от выполнения своих обязательств.

В итоге такой отказ (в некоторых случаях) влечет за собой потери, к примеру, финансовые. Обезопасить себя поможет банковская гарантия. В этой статье мы дадим понятие банковской гарантии, а также расскажем, чем они могут быть полезны.

Понятие банковской гарантии

Что же включает в себя понятие банковской гарантии, выданной банком, что это за документ и в каких случаях он применим? Для того, чтобы это понять, следует дать определение термину. Банковской гарантией называется письменное обязательство банка уплатить кредитору денежную сумму в случае ненадлежащего исполнения должником своих договорных обязательств.

Виды банковских гарантий

На сегодняшний день гарантии являются одними из наиболее востребованных продуктов на рынке финансовых услуг. Для удобства пользователей они классифицируются по сферам применения, поэтому необходимо знать, какие виды таких документов существуют.

Что такое банковская гарантия: основной реестр банковских гарантий + инструкция по использованию + 3 отличия от поручительства + описание 6 главных видов БГ + 4 преимущества безотзывной банковской гарантии.

Сферы бизнеса в условиях постоянных экономических колебаний требуют все более надежных гарантий при заключении контрактов и выдаче средств.

С появлением банковской системы коммерческие и частные организации получили возможность работать с новым типом гаранта – банковская гарантия.

Бизнес получил новый метод контроля контрагентов во всех сферах деятельности, связанных с финансированием. Сегодня мы разберем, что такое банковская гарантия и как работает эта процедура на практике .

Что такое банковская гарантия?

Институт предоставления услуг по гарантиям в коммерческих сферах более популярен за границей или при сотрудничестве отечественных производителей с иностранными.

Международное право включает в себя весьма объемный список требований по работе с гарантиями. Главное правило – максимально сократить количество спорных вопросов при заключении контрактов.

Самое детальное описание и пояснение понятия можно найти в Гражданском Кодексе нашей страны. Статья 368 ГК в полной мере поясняет основоположные правила предоставления и работы с гарантами на территории России.

Банковская гарантия – это прием третей стороной на себя обязанности по оплате штрафа в случае невыполнения условий договора со стороны человека, оформившего гарант.

Для лучшего понимания ситуации, было введено 2 термина, отражающих взаимоотношение между участниками контракта:

• принципал – физическое/юридическое лицо, заключившее контракт и обязующееся выполнить его условия, опираясь на БГ;
• бенефициар – физическое/юридическое лицо, перед которым обязуются выполнить условия договора.

Изначально, оформление БГ практиковали лишь страховики, однако, по причине изменений в законодательной системе, права страховых агентств урезали и выдачей гарантов в 90% случаев занимаются банки.

Но также в последнее время подобные услуги стали популярны и в других частных компаниях.

На первый взгляд, БГ практически полностью отображает поручительство. Но между этими понятиями есть 3 важных отличия.

Разница между поручительством и тем, что такое банковская гарантия:

Гарант используется в одностороннем порядке.

При нарушениях условий выполняется выплата фиксированной суммы.

Основываясь на ст. 370 ГК, БГ не может быть дополнением к главному контракту.

Дополнительные требования не могут повлиять на решение о выплате денежных средств бенефициару, в силу независимости оговоренных условий в контракте между банком и принципалом.

Выплата производится лишь в случае соблюдения кредитором контрактных и формальных условий на 100%.

Любые нарушения могут повлечь за собой блокировку выплат банком.

Финансовая устойчивость учреждений, предоставляющих гаранты, дает возможность применять банковские гарантии при оформлении таможенных контрактов.

В требованиях могут указываться дополнительные условия страны бенефициара.

1) Процесс оформления банковской гарантии.

Гарантия выдается должнику финансовым учреждением на оговоренный заранее срок. Документ обязан быть оформлен на бумаге, а также иметь подпись главы бухгалтерского отдела организации, что предоставляет банковскую гарантию.

Эти требования оговорены в статье 7 бухгалтерского учета в РФ.

Прочие условия предоставления:

• В документе должно быть указано, что выступает объектом для гарантийных условий.

Также важно не забыть срок действия.

Если в документе отсутствуют даты по предоставлению гарантийных средств или требования по выплате кредитором выходят за сроки, банк не выплачивает средства.

Список документации, что необходима для выдачи средств, заранее описывается в контракте между банком и заемщиком.

Для получения денег кредитору потребуется предоставить все необходимые бумаги. В противном случае банк отказывает в выплате.

По умолчанию, БГ является безотзывной.

Однако в 70% случаев банки предоставляют возможность вносить изменения в этот пункт, тем самым повышая вероятность наличия дополнительных условий, блокирующих выплаты.

После выплаты БГ финансовое учреждение требует оплату услуг уже от должника. Сумма выплат обсуждается в индивидуальном порядке, в зависимости от финансовых возможностей и сроков погашения задолженности.

Информация является конфиденциальной и огласке не подлежит.

2) Выдача банковской гарантии.

При нарушении условий договоренности, кредитор обязан написать заявление в банк в заранее оговоренной форме о том, что он требует предоставить гарантийные средства, положенные ему.

Требуется подробно указать, какие пункты сделки были не соблюдены заемщиком и по возможности предоставить этому документальное подтверждение.

Заявление должно быть подано в срок действия гаранта. Если сделка прошла успешно, принципал не обязан подтверждать это документально в банке, если такой пункт не был оговорен заранее.

Действуют такие правила рассмотрения обращения по банковской гарантии:

Финансовое учреждение должно рассмотреть прошение о выплате гаранта в срок не более 3 дней.

При отсутствии приложенных к заявлению документов, указывающих на причины, банк вправе отказать в выдаче средств.

Если обязательство, которое подлежало осуществлению, выполнено частично или уже полностью на момент подачи прошения, гарант имеет право отказать в выплате средств.

Повторный запрос, если он оформлен по всем правилам договора, обязан быть также рассмотрен банковской системой.

1. В случае двойного получения средств кредитором – по гаранту и по условиям контракта – предусматривается судебное разбирательство по возмещению суммы гарантийных средств банку со стороны бенефициара.

Размер суммы к выплате задолженности по банковской гарантии, если она имела место, оговаривается заранее. Должник обязан в течение фиксированного срока выплатить средства, что в качестве штрафа назначил банк.

Проблемой может стать неплатежеспособность занимающего, что повлечет за собой дополнительные расходы и, соответственно, повысит размер долга.

Решением такого вопроса может стать , предоставленное, как последний вариант уплаты задолженности принципалом.

3) Как происходит прекращение гарантии?

При выполнении гарантийных обязательств перед кредиторами , контракт со стороны банка считается выполненным.

Для полного закрытия необходима выплата задолженности заемщиком финансовому учреждению в оговоренный срок.

Вторым требованием прекращения выполнения гарантийных условий может стать истечение срока действия обязательств .

Заемщик обязан заранее уведомить кредитора о периоде действия банковской гарантии во избежание судебных разбирательств в будущем.

Лучшим вариантом станет извещение в печатном виде. Таким образом, можно подстраховать себя в случае возникновения спорных вопросов между банком и вами.

Действие гарантии прекращается автоматически при совпадении личностей заемщика и кредитора .

В этом случае физические/юридические лица в полном размере возместят сумму гаранта +50% в качестве штрафных санкций. Не исключены судебные разбирательства.

Экономически-юридические аспекты выдачи банковской гарантии

Разглядывая БГ в плане юридических и экономических аспектов, основной особенностью процесса является наличие двух, а не одного источника погашения задолженности.

При нарушении обязательств заемщиком, кредитор может обратиться к банку и получить компенсацию.

Выделяют 2 типа гарантов:

1. Условные , позволяющие проводить проверку подлинности заявления через предоставление документальных подтверждений по нарушению обязанностей.
2. По требованию – должны исполняться в неукоснительном порядке в ближайшие сроки после подачи заявления кредитором о нарушении требований сделки.

Более выгодным для принципала является первый вариант. Он позволяет в 30% случаев избежать выплаты гарантийных средств по причине обстоятельств, не поддающихся представлению в документальном виде.

Условия сделок необходимо обсуждать заранее и учитывать подобный расклад при заключении контрактов с БГ.

Банковская гарантия ГК по типу покрытия разделяется на:

Покрытую , что предусматривает выплату денежной компенсации пострадавшей стороне при условии перевода денег на счет организации на весь гарантийный срок.

Размер оговаривается заранее в договоре БГ.

• Неограниченную – клиент предоставляет доступ к своему счету в банковской системе.

  Пострадавшая сторона может запросить любой размер компенсации, которую банк выплатит после документального подтверждения срыва условий контракта с клиентом.

В юридическом представлении существует еще один вариант расчета – подтвержденная гарантия . Тут гарантом выступает стороннее финансовое учреждение, которое документально заверяет или опровергает оплату гарантийных средств системой.

Подтвержденная гарантия используется в случаях недоверия кредитора организации, предоставляющей гарантийные услуги.

Налогообложение банковских гарантий

Механизм налогообложения банковских гарантий зависит от ситуации, на которую предоставляются гарантийные права.

Выделяют 3 основных типа событий, связанных с выдачей БГ:

Ситуация 1: Гарант на покупку имущества.

Если подстраховкой будет покупка недвижимости или другого имущества, система налогообложения будет также связана с этой сферой.

Что будет входить, помимо суммы гаранта, в оплату услуг:

• комиссионные;
• проценты по кредиту на товар;
• пошлины по таможне (если таковые имеются);
• траты на перевозку и услуги независимых организаций, участвующих в доставке имущества.

Таким образом, окончательная сумма по гаранту будет отображать себестоимость всех компонентов. При оформлении банковской гарантии на имущество будьте готовы к переплате в 15-20% по статьям налогов.

Ситуация 2: Гарант под кредитование.

Если клиент хочет оформить гарант на взятие займа, дополнительные траты расходов будут попадать под статьи по банковской системой.

Для упрощения процесса, банки предлагают уточнить тип расчета налоговых средств по гаранту на кредит:

Предусматривает расчет средней процентной ставки на весь период оформления денежных средств.

Периодический.

Процентная ставка будет пересчитываться ежемесячно.

Особых различий между методами расчета нет, но важную роль играют требования кредитования по основной сделке. Гарант без соответствующих пометок в договоре не будет учитывать скачки процентных ставок при наличии дополнительных условий между кредитором и заемщиком.

Ситуация 3: Прочие ситуации.

Заключение и других контрактов, не имеющих отдельных разделов в Налоговом кодексе. При расчете налогов отталкиваются от статьи «прочие расходы».

Существует также «расход по типичной деятельности», соответствующий контрактам между компаниями и другим сделкам в сфере бизнеса. Если доход ожидается в течение определенного периода, сумму банковской гарантии следует равномерно распределять по кварталам или месяцам.

Для БГ НДС не начисляется, но для принципала размер средств входит в его годовой доход и, соответственно, подлежит процедуре начисления налога добавленной стоимости.

Виды банковских гарантий

Как мы уже знаем, банковская гарантия - это метод обезопасить одну из сторон в случае нарушения условий договора. Компенсацией является заранее оговоренная в договоре между принципалом и банком сумма.

Основные виды банковских гарантий – 6 вариантов:

Исполнителя государственного контракта.

Используется для исключения убытков со стороны подрядных организаций по 223 федеральному закону (http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_116964 ).

В случае отказа выполнения условий контракта, государственный орган, являющийся бенефициаром, получит неустойку со стороны исполнителя.

Тендерная.

Используется в целях погашения статей расходов на организацию повторного при отказе заключения сделки клиентом в уже выигранном тендере.

Таможенная.

Используется в случае временного ввоза имущества на территорию страны. Такой ситуацией может быть, к примеру, работа с иностранным подрядчиком, который завозит на определенный временной промежуток технику для осуществления строительных работ.

По законодательству РФ платить пошлину за временное пребывание организация не обязана. Если сроки пребывания нарушены, компания должна выплатить неустойку.

Тут как раз имеет место использование банковской гарантии.

Необеспеченная.


Письменный договор на выплату средств в случае нарушения контракта без какого-либо обеспечения.

Судебная.

Используется, как залог, предоставляющий возможность продолжить деятельность организации в течение процесса судебных разбирательств.

Выплата гаранта производится по требованию суда или при достижении между истцом и ответчиком согласия по вопросу.

Размер гарантийных средств равен сумме ареста имущества либо размеру трат на судебные разбирательства истцом.

Возврат платежа.

Если исполняющая сторона не выполнила обязательства или сделка была аннулирована преждевременно, учреждение обязано возместить деньги по авансу, что был внесен в начале.

Помимо оговоренных вариантов, бенефициар имеет право требовать средства по банковской гарантии при уклонении клиента от подписи бумаг по тендеру либо преждевременному отзыву заявки.

Если сторона не предоставляет всей отчетной документации по выполненным требованиям контракта, клиент также может подать заявление на предоставление гаранта.

По типу условий банковские гарантии подразделяют:

Безусловная либо условная.

В случае безусловного гаранта выдача денежных средств производится при первом же требовании пострадавшего.

В ином случае, потребуется документальное подтверждение.

Необеспеченная или обеспеченная.

При процедуре оформления используется залоговое имущество, которое и является источником гаранта перед кредитором.

Прямая БГ или контргарантия.

Прямой гарант предусматривает выплату средств непосредственно банком, а при контргарантии финансовое учреждение является лишь посредником, который гарантирует выплату денег другим банком.

Синдицированная.

Тип гаранта, используемый в 90% контрактах на международном рынке.

Источником выплат становится минимум 3 банка, объединённых в одну временную финансовую сеть.

Все виды банковской гарантии преследуют одну цель – уверенность в выполнении условий договора. Процедуру оформления и что для этого нам потребуется, разберем ниже.

1. Банковская гарантия 44 ФЗ.

Процедура оформления БГ схожа для любого типа контракта. Рассмотрим на примере предоставления гаранта при государственных закупках, который оформляется в соответствии с законом 44-ФЗ.

Процедура оформления:

1. Определиться с банковским учреждением, в котором будет взята БГ.
2. Выяснить условия предоставления и сроки оформления документации.
3. Получить на руки выписку с реестра о заключении договора на предоставление гаранта (подробнее об этом – далее).

Если по каким-либо причинам в течение 2 дней обе стороны контракта не получили уведомление с госреестра, клиент банка должен отказаться от предоставления услуг банком.

У вас есть 2 способа оформления – в электронном или печатном виде.

Для электронной заявки необходимо наличие цифровой подписи у клиента. Преимуществом является возможность получения гаранта, не выходя из дома.

Копии необходимых документов отсылаются на почту представителю банка, который занимается вашим вопросом.

Список документов:

• заявление БГ (форму документа указывает учреждение);
• анкетные данные;
• дубликаты документов по учредительству;
• копии документации, отражающей положение юридических/физических лиц, которые оформляют гарант;
• финансовая отчетность за последний квартал с пояснительной запиской;
• проект контракта по сделке.

В заявлении вы можете указать дополнительные условия выдачи гарантийных средств бенефициару.

Оформлением гаранта может заниматься и уполномоченный сотрудник от лица фирмы, но для этого потребуется специальное разрешение от вышестоящих чинов.

На руки клиент получит:

• копию подписанного руководством банка заявления;
• оригинал БГ;
• справку с государственного реестра.

Осведомлённость – оружие клиента. Не поленитесь перед процедурой ознакомиться с основными статьями 44-ФЗ (http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_144624 ).

Наиболее важную информацию найдете в статье 45, которая освещает основные правила и условия по БГ.

Около 20% банков уклоняются от требований по выплатам. Запутанные условия предоставления и нестандартная форма заявки могут выбить из колеи даже бывалого в таких делах.

Если размер выплат очень большой, стоит нанять специалиста, который сможет разобраться в ситуации и найти пункты, потенциально опасные для клиента.

Банковская гарантия 44 ФЗ обязана содержать:

1. Размер средств, обязательных к выплате со стороны банка, при несоблюдении требований по контракту.
2. Условия, которые должен выполнить принципал под гарантом БГ.
3. Требование по выплате 0,1% в сутки от размера гаранта клиенту в случае просрочки банком своих обязательств.

Обязанность в фактическом переводе денежных средств на счет пострадавшей стороны.

Сумма должна быть оговорена и указана заранее.

4. Период, в течение которого БГ действительна.
5. Перечень документации, установленный законодательством + список требуемых документов со стороны бенефициара.

При оформлении документа в печатном виде следует удостовериться, что страницы пронумерованы и скреплены переплетом.
На титульной должна присутствовать печать гаранта.

Подписывает банковскую гарантию глава банка. Если гарантом являются 2 и более финансовых учреждений, необходимы подписи каждого председателя. Подпись может поставить и уполномоченное лицо, но только при наличии доверенности, которую вы можете потребовать от банка для дополнительной уверенности в безопасности сделки.

2. Безотзывная банковская гарантия.

В отличие от других типов БГ безотзывная банковская гарантия подразумевает неизменность требований договора банком при любых условиях.

Используется она в случаях государственных закупок, так как отказаться от гарантийных обязательств банк уже не вправе и госбюджет в любом случае при возникновении проблем по сделке получит средства на свой счет.

Преимущества, что предоставляет безотзывная банковская гарантия:

• невозможно изменить условия предоставления гаранта со стороны банка;
• на 30-50% быстрее, чем оформить обычную заявку;
• в 80% случаев гарантия не нуждается в залоге имущества;
• вы получаете полную уверенность в выплате средств.

Хотя гарантия и предоставляет 100% уверенности в том, что условия договора будут исполнены, при истечении ее срока действия бенефициаром всё равно не сможет получить средства. Полное выполнение требований сделки или отказ от БГ также позволят закрыть этот вопрос без лишних переплат со стороны клиента.

Применение безусловной гарантии особо актуально в сфере коммерческих закупок или договоров государственного значения в соответствии 44-ФЗ Российской Федераций.

Реестр банковских гарантий

В 2013 году антимонопольная служба распорядилась о создании единой базы учета всех БГ по территории Российской Федерации. Ее открытие пришлось на 2014 год, а правила ведения разместили в сети 8 ноября 2013 года.

Реестр банковских гарантий (РБГ) – электронный ресурс, содержащий информацию по всем выдачам банковских гарантий.
Под учет попадают как государственные, так и коммерческие организации.

Существует 2 типа реестра – закрытый и открытый:

Закрытый реестр хранит информацию о проведенных сделках, которые предусматривают сокрытие информации от рядовых пользователей.

Сюда попадают все контракты, содержащие в себе данные, на которое наложен гриф секретности.

Отрытый реестр банковских гарантий содержит все остальные типы банковских гарантий, которые находятся в свободном доступе для рядовых пользователей.

Большим плюсом реестра является его механизм работы. Заказчики могут в течение 3 дней после оформления БГ проверить ее наличие в реестре.

Если таковая отсутствует, то вас пытаются обмануть.

После введения проекта число мошеннических сделок снизилось на 70%.

Информацию можно проверить через официальный сайт проекта — www.zakupki.gov.ru

При оформлении БГ не поленитесь проверить ее наличие в реестре. Данные действия уберегут вас от проблем и позволят удостовериться в добросовестности финансового учреждения, предоставляющего услуги.

а) Какую информацию можно получить из реестра БГ?

Такая информация доступна через реестр банковских гарантий:

• персональные данные учреждения, предоставляющего услуги;
• информация, показывающая размещение принципала на территории страны;
• размер средств БГ, которые обязуется выплатить гарант в случае нарушения обязанностей клиентом;
• период, в течение которого банковская гарантия действительна;
• копия документа, исключающая информацию, что может быть государственной тайной;
• дополнительная документация, предусмотренная контрактом и требованиями органов власти.

Вносить банковскую гарантию в государственный реестр имеют право финансовые учреждения, что предоставили подобную услугу. Перед загрузкой на сервер информации, необходимо удостовериться в наличии электронной подписи со стороны уполномоченного лица банковской системы.

После загрузки данных, банк на протяжении 2 дней получает специальную выписку с реестра банковских гарантий об удачном прохождении процедуры.

b) Требование к банку-гаранту при работе с госзаказами.

Особенностью работы с государственными заказами являются повышенные требования к банкам по предоставлению гарантийных условий.

Требования к банкам по Налоговому кодексу:

• лицензия от Центрального Банка страны;
• работа на рынке банковских услуг сроком от 6 лет;
• оборотные активы должны превышать 1 000 000 000 рублей;
• отсутствие проблем по нормативной базе на протяжении 7 месяцев и более;
• нет проблем в финансовом плане.

Ознакомиться со списком банков, которые удовлетворяют условиям выше, можно тут: https://www.minfin.ru/ru/perfomance/tax_relations/policy/bankwarranty

Информация постоянно изменяется, потому перед оформлением банковской гарантии на контракты, имеющие государственное значение, советуем заглянуть на сайт.

c) Как искать информацию в реестре?

Работа с документацией на сайте предельно проста, потому трудностей возникнуть не должно. Обращение к реестру – один из лучших методов защитить себя от так называемых «серых гарантий». Именно так называют контракты, не вносящиеся в систему учета.

При возникновении спорных ситуаций, вы окажетесь в невыгодном положении. Вероятность обмана в таких ситуациях во много раз выше, чем через прозрачную процедуру оформления гарантии.

На финансовом рынке всегда существуют мошеннические схемы.

Как не «пролететь» с БГ — в этом ролике:

Ну вот мы и разобрали, что такое банковская гарантия и в чем состоят области ее применения .

Рассмотренный метод подстраховки выполнения обязательств превосходно показал себя за последние 3 года. Реестр лишь укрепил гарант, снизив возможность обмана и выдачи «липовых» БГ на территории нашей страны.

Оформление гарантии повысит доверие к вам клиентов и поможет наладить долгосрочные связи в бизнесе.

Полезная статья? Не пропустите новые!
Введите e-mail и получайте новые статьи на почту

Здравствуйте! В этой статье мы расскажем про назначение банковской гарантии и о случаях её применения.

Сегодня вы узнаете:

• Чем отличается банковская гарантия от поручительства и кредитов;
• Кто может ею воспользоваться;
• Как избежать трудностей при оформлении банковской гарантии.

Для чего предоставляется банковская гарантия

В сфере бизнеса стороны в большей части сделок нуждаются в подтверждении ожидаемого результата. К примеру, вы можете быть заинтересованы в том, что поставка продукции покупателю будет им оплачена в определённый срок. В то же время покупатель надеется, что товар придёт в целостности и сохранности, согласно заключённому договору и сделанной предоплате.

Уверенность каждого участника сделки подтверждается определённой гарантией. Именно её банковская разновидность выступает гарантом за результат соглашения между сторонами.

Иными словами, банковская гарантия – это документ, составленный в письменном виде между кредитором и должником с участием кредитной организации.Банк выступает здесь как лицо, которое выплатит средства кредитору в случае невыполнения обозначенных условий сделки должником.

А банк – гарантом. В качестве последнего может выступать и страховая компания.

Когда потребуется гарантия

Существуют разные ситуации, в которых запрос банковской гарантии кредитором – один из этапов заключения сделки.

В зависимости от целей применения выделяют следующие виды банковских гарантий:

• Тендерная гарантия (на конкурсной основе) – необходима для подтверждения того, что лицо, выигравшее , не откажется от дальнейшего сотрудничества;
• Гарантия исполнения – даёт уверенность, что материалы будут привезены, услуги оказаны, а работы осуществлены;
• Гарантия исполнения государственного контракта – позволяет кредитору получить требуемую сумму, если участник, выигравший тендер, выполнит свои обязательства некачественно;
• Платёжная гарантия – информирует поставщика услуг, что его работа будет проделана не зря;
• Авансовая гарантия – в случае неисполнения прописанных в договоре банковской гарантии пунктов, частичная предоплата будет возвращена своему владельцу;
• Налоговая, таможенная гарантии – обеспечивает выплату обязательств перед соответствующими структурами;
• Судебная гарантия – позволяет участнику судебных разбирательств избежать ареста имущества и вести свою деятельность в обычном режиме до вынесения решения.

Отзыв банковской гарантии

Банковская гарантия включает в перечень пунктов одно важное условие – возможность её отзыва.

Безотзывная банковская гарантия – это документ, который не может быть расторгнут по инициативе принципала в одностороннем порядке. Пока существует такая бумага, имеющая определённый срок, она не может прекратить своё действие по условиям, возникающим в течение обозначенного периода.

Отзывной вид содержит перечень условий, при наступлении которых гарантия перестаёт действовать, а бенефициар остаётся без денег, которые присуждались по ней. Такая гарантия крайне ненадёжная и используется в исключительных случаях.

Ценность её мало для кого высока, а потому кредиторов, желающих получить такой документ, практически нет. Ведь в любое время бенефициар может не получить, к примеру, поставку оговоренного товара, да ещё и лишиться положенного возмещения.

Безотзывный документ встречается в 99% случаев. Это надёжный способ обеспечения сделки, ему доверяют все участники . Такая гарантия в любом случае даёт уверенность в результате сделки между сторонами. Её преимущества говорят сами за себя и гарантируют положительный исход дела.

Что могут страховые компании

Согласно нормативным актам, гарантом могут выступать кредитные и банковские организации. Однако, данное утверждение вызвало в своё время много споров и противоречий.

Банковское законодательство предусматривает, что банковская гарантия может быть выдана только кредитной организацией, имеющей лицензию Центрального банка. Получается, что банковская гарантия – это продукт, который доступен только для выпуска лицензированными банками.

С участием представителей страховых компаний были разработаны правовые нормы, которые наименование банковской гарантии приравняли к платёжной. Таким образом, страховые компании получили возможность выступать в качестве гаранта по сделкам.

Но на этом разбирательства не закончились. Представители закона посчитали нужным сузить круг лиц, которые имеют право продавать гарантию, и внести поправки в нормативную базу страхования. Решением вопроса стало предоставление возможности страховым фирмам выпуска банковской гарантии с ограниченным перечнем условий. В частности, они не могут выдать гарантию государственных контрактов.

Так как тендеры с участием государства – основной вид деятельности, нуждающийся в предоставлении гарантии, то страховые фирмы практически потеряли своих клиентов. Тем не менее сегодня страховые компании открывают банки, которые вполне могут стать гарантами.

Как обеспечить гарантию

Одним из главных условий выдачи банковских гарантий принципалу – наличие обеспечения.

Им может выступать:

• Залог (имущества, ценных бумаг должника; подойдут даже ценные бумаги, выпущенные гарантом);
• Поручительство третьей стороны (иногда называется контргарантией ) – когда принципал заключает соглашение с другим банком об исполнении обязательства перед гарантом;
• Депозит (открывается на счёте гаранта).

Обеспечение или покрытая гарантия – это уверенность гаранта в том, что он получит свои деньги от принципала. В случае нарушений условий договора между должником и кредитором, банк выплачивает оговоренную сумму бенефициару. А уже потом принципал возвращает деньги гаранту.

Необеспеченная гарантия – малораспространённый документ, не требующий какого-либо залога или открытия вклада. Чаще всего она предоставляется новыми банками, которые ещё не наработали собственную клиентуру.

Поручительство и гарантия – не одно и то же

Поручителем может стать третья сторона в сделке, которая выступает в пользу должника. Она подтверждает платёжеспособность последнего и обязуется в случае невозможности выполнить им обязательства, вернуть долг кредитору.

На первый взгляд, гарантия мало отличается от изложенного в вышеуказанном определении. Тем не менее гарантия не является частью сделки между бенефициаром и принципалом. Она представляет собой отдельное соглашение, которое касается только должника и гаранта.

Обязательства банка, согласно договору, не могут меняться во время срока его действия. К тому же гарантия не может быть отозвана по желанию гаранта. В противном случае это снизит уровень востребованности такого документа до нулевой отметки.

Если соглашение между принципалом и бенефициаром по каким-то причинам перестаёт действовать, это не значит, что банковская гарантия тоже завершает своё существование. Она будет действительной до окончания срока или других существенных обстоятельств.

Также гарант может отозвать документ исключительно по согласованию кредитора и должника. Собственную инициативу для этих целей он проявить не может.

Не проще ли взять кредит

Мы привыкли к тому, что если что-то купить нельзя на свои деньги, можно взять кредит. Рост оформления займов растёт с каждым годом уверенными шагами: каждый хочет жить на высоком уровне. Однако, кредит и банковская гарантия не имеют ничего общего, хоть и похожи при поверхностном рассмотрении.

Кредит – заёмные средства, которые выдаются под проценты.

Банковская гарантия отличается от него следующим:

• Она покупается за комиссию;
• Комиссионные выплачиваются сразу же, а деньги могут быть и не выданы (если должник выполнит обязательства перед кредитором);
• Проценты (комиссия) за выдачу гарантии значительно ниже ставок по кредитам;
• Исполнение банковской гарантии происходит по официальному документу, который считается общепринятым при оформлении крупных сделок. Кредит – это всего лишь средство платежа.

Иными словами, гарантия – это такая бумага, которая подтвердит платёжеспособность должника.

Кредит же, напротив, необходим для получения дополнительных денег сейчас для покупки необходимой вещи.

Банковская гарантия даёт уверенность в сделке, которая может закончиться только через несколько лет. Получение кредита чаще всего используется для поддержания собственных оборотов компании, но никак не для гарантии заключённого договора.

А выгодно ли

Банковская гарантия имеет ряд преимуществ, который доступен как принципалу, так и кредитору.

Для должника она содержит следующую выгоду:

• Заказчик при её наличии может участвовать в государственных закупках, а это немаловажный фактор, значительно повышающий репутацию фирмы;
• Возможность получить товар в кредит на время действия гарантии;
• Поставщик может предоставить отсрочку оплаты, что существенно упростит деятельность должника.

Бенефициар, имеющий право воспользоваться услугами гаранта, рассчитывает на:

• 100% возмещение собственных убытков при несостоятельности сделки;
• Перевод аванса на счёт должника позволит быть уверенным в поставке товаров или возврату средств.

Использование гарантии – выгодное дело для обоих сторон сделки. Никто не останется в проигрыше. К тому же такое соглашение менее рискованное. Оно позволяет убедиться в платёжеспособности должника. Вот почему услуги гаранта набирают обороты и с каждым годом становятся всё популярнее.

В удачном завершении сделки заинтересован каждый участник, а потому гарантия – отличный выход из сложившихся трудностей.

Кто может стать принципалом

Чтобы получить банковскую гарантию сделки, предприятие-должник должен иметь соответствие конкретным требованиям:

• Существование на рынке как минимум полгода;
• Активы фирмы не должны быть меньше обязательств по сделке;
• Не допускается наличие убыточных периодов (за исключением предприятий, выпускающих сезонную продукцию);
• Отсутствие просроченной задолженности или кредитов.

Принципалом может выступать и физическое лицо, но использование гарантии в таком случае не всегда оправдано. Шансов получить услуги гаранта больше у крупных фирм, которые могут подтвердить свою платёжеспособность, а значит, надёжность.

Для проверки этих данных банк запрашивает отчётность фирмы за длительный период. Наличие счёта в банке-гаранте – большой плюс для должника. Качественная кредитная история – ещё один важный пункт, повышающий шансы на выдачу гарантии.

Деловая репутация фирмы имеет важнейшее значение в условиях сделки с банком. Если она имеет большой поток клиентов с положительными отзывами и много ответственных партнёров, то это значительно упростит получение документа от гаранта. Особенно важно доброе имя компании при заключении сделки на международном уровне.

Какой банк поможет

К банку, желающему выступать в качестве гаранта, предъявляются следующие требования:

• Опыт функционирования более 5 лет;
• Активы компании свыше 1 млрд рублей;
• Рост оборотов и отсутствие необходимости в государственной поддержке.

Как правило, такие банки должны себя зарекомендовать исключительно положительными характеристиками. Близость кредитной организации приведёт к дальнейшей неплатёжеспособности по обязательствам принципала, а соответственно и к недействительности сделки.

Среди крупных российских банков есть те, что отвечают вышеуказанным требованиям и являются в настоящее время гарантами многих сделок.

К ним относятся:

• РоссельхозБанк (с государственным участием);
• Сбербанк;
• Бинбанк.

Данные банки, выдающие банковские гарантии, могут выступать гарантом в сделках и с иностранными партнёрами. Требования к кредитным организациям довольно жёсткие. Это необходимо для того, чтобы избежать случаев мошенничества и недобросовестности со стороны малоопытных банков.

Список гарантов представляет Министерство Финансов на основе расчётов Центрального Банка.

Сроки банковской гарантии

Гарант выдаёт принципалу банковскую гарантию на определённый срок. Этот период действия оговаривается между должником и бенефициаром.

Он зависит от нескольких факторов:

• Времени отгрузки материалов;
• Суммы лет, на которую предоставлен товарный кредит или отсрочка;
• Срока завершения всех работ согласно проекту.

Срок банковской гарантии может исчисляться месяцами или годами. Это решают стороны договора исходя из собственных удобств.

Первым днём действия банковского документа считается дата его выдачи. Если день окончания гарантии попадает на нерабочий день, то срок завершения переносится на следующий рабочий день, согласно законодательству.

Чем дольше срок действия банковской гарантии, тем дороже она обойдется должнику. Если документ выдаётся на несколько лет, то его стоимость будет в разы превышать цену покупки гарантии на несколько месяцев. Однако, наиболее распространённой считается гарантия, выданная на период в несколько лет.

Сама гарантия изготавливается в течение 3-21 дня. Время её подготовки включает проверку достоверности представленных принципалом документов и оформление всех необходимых бумаг.

Сколько стоит

Покупка банковской гарантии подразумевает выплату комиссии гаранту. Её размер отличается в разных кредитных организациях, но, как правило, не превышает 10% от суммы обязательства.

Если по сделке между принципалом и гарантом отсутствует обеспечение, то цена такого договора может увеличиться в два раза. Также банк вправе установить минимальную сумму, ниже которой стоимость банковской гарантии не может быть, даже если эта сумма значительно превышает оговоренное процентное соотношение к обязательству.

Пример. Сумма обязательств принципала составляет 21 000 000 рублей. Гарантия выдаётся на сумму 6 300 000 рублей (это 30% от обязательства. Проценты оговариваются в каждом банке отдельно). Если гарантия выдаётся на 12 месяцев под 6% годовых, то комиссия составит: 6300000*6% = 378 000 рублей. Данная сумма должна быть уплачена принципалом взамен выданной гарантии.

Каждый банк предлагает свои условия банковской гарантии, и, прежде чем обращаться в ту или иную кредитную организацию, стоит изучить эти условия. Наименьший процент можно получить при наличии залога или поручительства. Счёт в банке на круглую сумму также значительно снизит годовую ставку по гарантии.

Что указывается в документе

Банковская гарантия содержит основные пункты, раскрывающие её суть и содержание:

• Название организации, выдавшей гарантию;
• Наименование должника;
• Наименование кредитора;
• Отдельный пункт документа должен ссылаться на договор, заключенный между принципалом и бенефициаром;
• Денежный эквивалент гарантии;
• Период действия контракта;
• Условия, при которых будет выплачена сумма, причитающаяся кредитору;
• Ограничения, связанные с выплатами.

Банковская гарантия обязательно содержит сведения касаемо оплаты частичной или полной суммы в случае нарушения обязательств со стороны должника. Рассматриваются конкретные ситуации, согласно которым бенефициар вправе истребовать полагающиеся средства от гаранта.

Стоимость гарантии обычно не меняется в течение периода действия соглашения. Важно учесть всевозможные нюансы на этапе оформления документа. Сумма выплат устанавливается банком и зависит от характера сделки. Если речь идёт о контрактах с государством, то она может составлять до одной трети от обязательств. По желанию сторон, гарантия может включить особенные условия, которые раскрывают суть взаимодействия сторон сделки.

Документы принципала

Для получения услуг гаранта, должник должен предоставить довольно обширный пакет документов:

• Заявление;
• Свежая ;
• фирмы;
• Свидетельство о регистрации и ;
• Список участников организации + копии их паспортов;
• Действующие сертификаты и лицензии на оказание деятельности;
• Документы, подтверждающие аренду или собственность на занимаемое помещение;
• Копии паспортов заместителей руководителя и представителей бухгалтерии;
• Проект по заключаемой сделке;
• Отчётность за 12 месяцев до обращения;
• Заполненные декларации (при необходимости);
• Документ, подтверждающий отсутствие долгов;
• Сведения об аудиторской проверке.

Банк рискует частью собственного капитала, а потому, он может запросить дополнительную документацию от принципала. К примеру, могут потребоваться документы, подтверждающие успешность выполнения предыдущих контрактов либо наличие других гарантий, выданных ранее.

Платёжеспособность клиента на этапе оформления гарантии диктует список документов, которые может попросить гарант.

В случае нарушения обязательств принципалом, последний должен вернуть сумму гарантии кредитной организации. В связи с этим банк заинтересован в качественной и тщательной проверке фирмы на предмет будущей несостоятельности.

Кто занимается оформлением

Чтобы получить банковскую гарантию, можно поступить двумя способами:

• Обратиться непосредственно к гаранту;
• Подать документы в организацию, помогающую за плату стать принципалом.

Самостоятельная регистрация документа через банк – трудоёмкий процесс, требующий большого количества собственного времени. Для сбора документов на эти цели необходимо внимательно ознакомиться с их перечнем и предоставить в банк в оговоренные сроки.

Компании-посредники позволяют без лишних трат времени организовать процесс получения гарантии. Главное, подойти с ответственностью к их выбору. Среди них имеются мошенники, которые за подозрительно низкую цену предлагают оформить гарантию.

Не стоит также обращаться в фирмы, предлагающие зарегистрировать документ за день. Ни один серьёзный банк не пойдёт на такие условия, так как только проверка документов занимает несколько суток. В большинстве крупных городов есть компании, существующие уже несколько лет в этой сфере и имеющие опыт взаимодействия с надёжными банками.

Этапы выдачи гарантии

Получить банковскую гарантию можно по прохождении нескольких этапов:

• Принципал и бенефициар приходят ко мнению о необходимости выдачи гарантии;
• Принципал выбирает гаранта;
• Подача выбранному банку заявления с просьбой получить гарантию;
• Предоставление списка документов;
• Проверка банком надёжности фирмы-принципала;
• Подписание договора должника с банком;

Важно понимать, что бенефициар не участвует в данном процессе. Принципал несёт ответственность за каждый этап получения подтверждения от гаранта.

Кредитор становится прямым участником в данной деятельности только после того, как его должник не сможет ответить по своим обязательствам. Этот шаг сопровождается взаимодействием банка и бенефициара с выплатой средств.

При оформлении гарантии с помощью посредников принципал освобождается от прохождения нескольких этапов, в частности, походов по банкам. Это за него выполнит специализирующаяся компания.

Однако, некоторые банки принципиально не работают с посредниками и заключить с ними договор можно только напрямую. К примеру, в Сбербанк может обратиться исключительно принципал лично.

Когда гарантия перестаёт действовать

Существует несколько случаев, при которых документ гаранта перестаёт действовать:

• Принципал не исполнил своих обязательств, и бенефициар получил выплату;
• Истёк срок, на который оформлялась гарантия;
• Кредитор сам отозвал гарантию (отказался от своих прав).

Как видим, гарантия может быть отозвана только по инициативе бенефициара. Требовать денег ранее оговоренного срока или наступления обозначенных обстоятельств он не имеет права, а вот отказаться от собственных притязаний может. Правда, происходит такое крайне редко.

Если должник нарушил условия договора, сумма переходит на счёт кредитора. На этом заканчивается не только действие банковской гарантии, но и приходит конец сотрудничеству сторон договора. Теперь принципал выплачивает обязательства лишь банку в соответствии с оговоренными условиями.

В течение срока действия гарантии должник может исправно выполнять свои обязательства. Если период гарантии закончится, то банк больше не участвует в сделке с принципалом. Дальнейшее неисполнение своих обязательств перед бенефициаром не гарантируется кредитной организации. Данный процесс будет решаться сторонами посредством переговоров.

Проверить достоверность гарантии

Бенефициар заинтересован не только в качестве сделки, но и в действительности предоставленной гарантии. Сегодня в этой сфере много мошенников, которые предлагают оформить документы, не являющиеся гарантийными обязательствами.

Чтобы удостовериться в банковском документе, можно посетить Реестр гарантий. Он находится в электронном виде на сайте информационной системы государственных закупок. Здесь представлены только те документы, обязательства по которым выполняются в отношении тендеров с участием государственных структур.

Как говорится в законе 44-ФЗ, сведения о вновь открытой банковской гарантии поступают в данную базу не позднее суток после открытия.

Гарантии, связанные с обеспечением иных обязательств, не содержатся в данном реестре. Их перечень можно найти на сайте Центрального Банка в базе кредитных организаций. Здесь отражены все банки, которые имеют право выдавать гарантию.

Если сумма по гарантии небольшая, то закон допускает публиковать сведения о документе лишь в конце каждого квартала. Это весьма неудобно для бенефициара, а потому, при первых же сомнениях лучше обратиться в банк, выдавший гарантию (если это возможно).

Отказ в выплате по гарантии

Согласно закону, гарант выплачивает положенные средства кредитору по первому требованию. Однако, бывают жизненные ситуации, которые могут приостановить этот процесс.

К ним относятся:

• Отсутствие документов от бенефициара;
• Сомнения банка;
• Неправомерное требование.

Для того чтобы кредитор получил полагающуюся сумму при невыполненных обязательствах, ему необходимо предоставить в банк подтверждающие документы. Они должны соответствовать сведениям, указанным в гарантии. Если бенефициар не предоставил бумаги вовремя, то выплата может быть отсрочена.

В некоторых случаях гарант может сомневаться в необходимости выплат. Это возможно при неправильной трактовке данных в гарантии. Для того чтобы избежать подобных недоразумений, изначально документ составляется так, чтобы ни по одному пункту не было сомнений или непонимания у сторон сделки. Приостановка выплат в данном случае не может длиться более 7 дней.

Иногда бенефициар может потребовать деньги при условиях, которые не соответствуют тем, что указаны в договоре. В таких случаях гарант не имеет права выполнить обязательство принципала. Это противоречит условиям контракта. К тому же, если банк нарушит условия договора, то понесёт солидарную ответственность по долгу принципала.

Учёт гарантий

Учёт банковских гарантий на балансе – довольно сложный процесс, требующий немалых знаний и опыта. Операции, связанные с банковской гарантией, учитываются на счетах принципала, бенефициара и гаранта. Разберём некоторые наиболее часто встречающиеся проводки.

Предприятием-должником оплачена комиссия за гарантию.

На счёте это отразится вот так:

В тех случаях, когда происходит возврат банковской гарантии раньше срока, банк может выплатить принципалу часть внесённой ранее комиссии.

Она приходуется так:

На счету банка, выдавшего банковскую гарантию, отразится следующая проводка:

Согласно договору между гарантом и принципалом, в обеспечение сделки должник может предоставить ценные бумаги.

Их отражение выглядит следующим образом:

Любая операция, должна быть корректно отражена на счете банковской гарантии. Это касается каждой стороны сделки.